保監(jiān)發(fā)〔2018〕27號《中國保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)〈保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管規(guī)則（1-5號）〉及開展試運行有關(guān)事項的通知》

《中國保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)〈保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管規(guī)則（1-5號）〉及開展試運行有關(guān)事項的通知》





保監(jiān)發(fā)〔2018〕27號

各保監(jiān)局，各保險集團（控股）公司、保險公司、相互保險社：

為防范保險業(yè)資產(chǎn)負債錯配風(fēng)險，提升保險公司資產(chǎn)負債管理能力，保監(jiān)會于2017年啟動了保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管制度建設(shè)工作，現(xiàn)將主干技術(shù)標準共五項監(jiān)管規(guī)則予以印發(fā)，并從發(fā)布之日起試運行。

在試運行期間，各保險公司應(yīng)按照監(jiān)管規(guī)則要求，認真開展資產(chǎn)負債管理量化評估和能力自評估，編制并報送資產(chǎn)負債管理季度報告和年度報告?，F(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、試運行總體要求

（一）高度重視，加強領(lǐng)導(dǎo)。資產(chǎn)負債管理能力是保險公司的一項基礎(chǔ)核心能力，良好的資產(chǎn)負債管理是保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基石，也是支持保險業(yè)在日益復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境中保持穩(wěn)健發(fā)展、防范系統(tǒng)性風(fēng)險的重要保障。資產(chǎn)負債管理貫穿于保險公司經(jīng)營決策全過程，涉及面廣、技術(shù)性強，需要公司董事會和管理層高度重視，各相關(guān)職能部門共同參與。各保險公司應(yīng)由董事長或總經(jīng)理擔任此項工作的第一責任人，明確相關(guān)高管人員的責任，組織投資、精算、風(fēng)險管理、產(chǎn)品、財務(wù)等部門協(xié)調(diào)推進資產(chǎn)負債管理相關(guān)工作。

（二）深入研判，密切跟蹤。各保險公司應(yīng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)則要求，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特征，建立健全資產(chǎn)負債管理體系，逐步提高資產(chǎn)負債管理能力。要密切跟蹤和關(guān)注資產(chǎn)負債管理量化評估指標的變動，建立持續(xù)、雙向的資產(chǎn)負債溝通協(xié)調(diào)機制，促進業(yè)務(wù)精細化管理，規(guī)范投資行為，及時監(jiān)測和防范資產(chǎn)負債錯配風(fēng)險。

（三）組織培訓(xùn)，深入學(xué)習(xí)。保監(jiān)會將在2018年組織對監(jiān)管干部和保險公司相關(guān)人員進行培訓(xùn)。各保險公司應(yīng)同時制定內(nèi)部培訓(xùn)計劃，對不同層級、相關(guān)業(yè)務(wù)條線的人員進行有針對性的培訓(xùn)和宣導(dǎo)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)、準確理解監(jiān)管規(guī)則。

二、報告報送要求

試運行期間，各保險公司應(yīng)當按照《保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管規(guī)則第5號：資產(chǎn)負債管理報告》的相關(guān)要求編制資產(chǎn)負債管理報告，于每季度結(jié)束后30日內(nèi)向保監(jiān)會報送季度報告，自2019年起，每年5月31日前向保監(jiān)會報送年度報告。季度報告和年度報告的報送方式另行通知。

三、資產(chǎn)負債管理能力試評估

試運行期間，各保險公司應(yīng)當按照《保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管規(guī)則第1號：財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負債管理能力評估規(guī)則》或《保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管規(guī)則第3號：人身保險公司資產(chǎn)負債管理能力評估規(guī)則》的要求，對資產(chǎn)負債管理能力進行自評估，評估依據(jù)為截至2018年6月30日的制度健全情況與遵循有效情況，在填列得分依據(jù)時，須注明支持評估結(jié)果的具體制度、決議、文件、系統(tǒng)截圖等。各保險公司應(yīng)于2018年8月31日前完成自評估，并向保監(jiān)會報送能力自評估結(jié)果及相關(guān)得分依據(jù)，報送方式另行通知。

四、其他要求

（一）試運行期間暫不針對資產(chǎn)負債管理綜合評級結(jié)果采取監(jiān)管措施。

（二）試運行期間暫不執(zhí)行年度報告量化評估表須經(jīng)外部機構(gòu)審核的要求。

（三）自本通知發(fā)布之日起，《中國保監(jiān)會關(guān)于加強保險公司資產(chǎn)配置審慎性監(jiān)管有關(guān)事項的通知》（保監(jiān)資金〔2015〕219號）同時廢止，如下報告或報表停止報送：

1.保險資產(chǎn)管理監(jiān)管信息系統(tǒng)206、209、210、211表；

2.《保險資產(chǎn)風(fēng)險五級分類指引》（保監(jiān)發(fā)〔2014〕82號）第二十六條規(guī)定的，保險機構(gòu)應(yīng)當每半年向保監(jiān)會報送本公司資產(chǎn)分類情況。

（四）自2019年起，《保險資產(chǎn)配置管理暫行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔2012〕61號）第三十六條規(guī)定的各保險公司應(yīng)當于每年3月30日前向保監(jiān)會報送的上年度資產(chǎn)配置執(zhí)行情況報告停止報送。

（五）保險集團（控股）公司、再保險公司應(yīng)當參照《保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管規(guī)則第2號：財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負債管理量化評估規(guī)則》的要求，填報量化評估表中的表1－1和1－2，只需填報公司整體信息，不區(qū)分大類賬戶，填報口徑為母公司口徑，報送方式另行通知。

試運行期間，各公司如有政策理解和報告編制等方面的問題，請及時向保監(jiān)會保險資金運用監(jiān)管部反映。


資產(chǎn)負債管理監(jiān)管制度建設(shè)項目組：010-66288832





附件：

1.保 險資產(chǎn)負 債管理監(jiān) 管規(guī)則（1-5號）

2.保 險資產(chǎn)負 債管理能力評 估表和量化評 估表（EXCEL樣表）





 

中國保監(jiān)會

2018年2月28日

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