銀監(jiān)發(fā)〔2005〕88號(hào)《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引（試行）》【全文廢止】

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引（試行）》的通知【全文廢止】

銀監(jiān)發(fā)〔2005〕88號(hào)　2005年12月30日
 

各銀監(jiān)局：

現(xiàn)將《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引（試行）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《內(nèi)部指引》）。印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、《內(nèi)部指引》于2006年1月1日起試行，對(duì)于各類(lèi)商業(yè)銀行2005年度的評(píng)級(jí)，仍然沿用原來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法。

二、試行階段，需要對(duì)定量指標(biāo)的選擇、權(quán)重系數(shù)的設(shè)定、標(biāo)準(zhǔn)值和分值區(qū)間的設(shè)置進(jìn)行更加充分的數(shù)據(jù)測(cè)試，必要時(shí)對(duì)有關(guān)定量指標(biāo)和定性因素及其標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行修訂和完善，以保證各項(xiàng)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)在“打分”體系中的科學(xué)性和合理性。因此，請(qǐng)各銀監(jiān)局認(rèn)真執(zhí)行，并將執(zhí)行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和建議及時(shí)報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。

三、《內(nèi)部指引》采用定量與定性相結(jié)合的分析評(píng)價(jià)方法，其中定性因素的評(píng)價(jià)是難點(diǎn)，對(duì)于評(píng)級(jí)人員要求較高，評(píng)級(jí)人員須具備良好的監(jiān)管業(yè)務(wù)素質(zhì)和豐富的監(jiān)管工作經(jīng)驗(yàn)，并且充分了解和熟悉監(jiān)管評(píng)級(jí)的所有要素以及評(píng)級(jí)原理和方法，能夠依據(jù)定性評(píng)價(jià)因素及其細(xì)化的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)銀行做出客觀、準(zhǔn)確的分析預(yù)測(cè)和判斷評(píng)價(jià)。監(jiān)管人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)、工作經(jīng)驗(yàn)、收集評(píng)級(jí)信息的情況、對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)的理解和認(rèn)識(shí)等方面的差異，很容易造成評(píng)級(jí)尺度不一，嚴(yán)重影響評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可比性。因此，請(qǐng)各銀監(jiān)局有計(jì)劃、有步驟地安排相關(guān)培訓(xùn)工作，確?！秲?nèi)部指引》的順利實(shí)施。

四、監(jiān)管評(píng)級(jí)有效的推行和使用，還有賴(lài)于規(guī)范的評(píng)級(jí)程序和工作制度。因此，《內(nèi)部指引》規(guī)定了嚴(yán)密規(guī)范的評(píng)級(jí)操作規(guī)程和清晰明確的職責(zé)分工，請(qǐng)各銀監(jiān)局結(jié)合銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管業(yè)務(wù)流程再造和監(jiān)管資源整合等工作，嚴(yán)格按照監(jiān)管評(píng)級(jí)的流程和職責(zé)分工做好評(píng)級(jí)工作，以確保評(píng)級(jí)工作質(zhì)量。

五、按照“1104工程”監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)工作的規(guī)劃，《內(nèi)部指引》試行后，銀監(jiān)會(huì)將據(jù)此開(kāi)發(fā)“商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)子系統(tǒng)”，實(shí)現(xiàn)定量指標(biāo)評(píng)價(jià)的自動(dòng)化，定性因素評(píng)價(jià)的規(guī)范化，并通過(guò)該系統(tǒng)對(duì)評(píng)級(jí)工作進(jìn)行質(zhì)量控制，提高評(píng)級(jí)工作的效率。

六、各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其參與評(píng)級(jí)工作的監(jiān)管人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)保密規(guī)定，防止監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果的誤用和濫用。
 

商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引（試行）
 

第一章　總則
 

為健全和完善商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行的持續(xù)監(jiān)管、分類(lèi)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；為推行同質(zhì)同類(lèi)銀行比較和差別監(jiān)管模式，逐步統(tǒng)一同質(zhì)同類(lèi)銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步規(guī)范監(jiān)管評(píng)級(jí)工作，對(duì)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀監(jiān)會(huì)）現(xiàn)行的評(píng)級(jí)體系進(jìn)行整合、修訂和完善，依據(jù)我國(guó)現(xiàn)行的銀行監(jiān)管法律、法規(guī)和部門(mén)規(guī)章，借鑒國(guó)際通用的“駱駝（CAMEL）評(píng)級(jí)體系”，廣泛吸收英國(guó)、新加坡和香港等國(guó)家地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于監(jiān)管評(píng)級(jí)的良好做法，并充分結(jié)合我國(guó)的具體實(shí)踐，制定本指引。

一、功能
 
（一）有利于監(jiān)管機(jī)構(gòu)全面掌握商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)建立了一個(gè)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況的分析框架，提出了一系列分析銀行風(fēng)險(xiǎn)的方法與標(biāo)準(zhǔn)，旨在幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)識(shí)別、判斷銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和嚴(yán)重程度。
 
（二）有利于監(jiān)管機(jī)構(gòu)合理配置監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率。監(jiān)管評(píng)級(jí)通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行主要經(jīng)營(yíng)管理要素的評(píng)價(jià)，系統(tǒng)地分析、識(shí)別商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。監(jiān)管機(jī)構(gòu)據(jù)此確定對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管重點(diǎn)，包括非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率和范圍。它既是對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一個(gè)周期的持續(xù)監(jiān)管的總結(jié)，同時(shí)也為下一個(gè)周期的持續(xù)監(jiān)管提供了可靠的依據(jù)，是對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施持續(xù)監(jiān)管的重要監(jiān)管工具。
 
（三）有利于監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管，針對(duì)性地采取監(jiān)管措施，提高監(jiān)管有效性。監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果將作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管和依法采取監(jiān)管措施的基本依據(jù)。

二、適用范圍

本指引適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的所有商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行和中外合資銀行。

本指引適用于對(duì)上述金融機(jī)構(gòu)法人機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)。

本指引不適用于新設(shè)立的商業(yè)銀行。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以依據(jù)本指引對(duì)新設(shè)立的商業(yè)銀行進(jìn)行試評(píng)級(jí)，但是評(píng)級(jí)結(jié)果不作為正式評(píng)級(jí)結(jié)果，且不與其他商業(yè)銀行的評(píng)級(jí)結(jié)果作比較。
 

第二章　評(píng)級(jí)要素
 

一、資本充足狀況（CapitalAdequacy）

（一）定量指標(biāo)：

1.資本充足率；

2.核心資本充足率。
 
（二）定性因素：

1.銀行資本的構(gòu)成和質(zhì)量；

2.銀行整體財(cái)務(wù)狀況及其對(duì)資本的影響；

3.銀行資產(chǎn)質(zhì)量及其對(duì)資本的影響；

4.銀行進(jìn)入資本市場(chǎng)或通過(guò)其他渠道增加資本的能力，包括控股股東提供支持的意愿和實(shí)際注入資本的情況；

5.銀行對(duì)資本和資本充足率的管理情況。

二、資產(chǎn)質(zhì)量狀況（AssetQuality）

 （一）定量指標(biāo)：

1.不良貸款率和不良資產(chǎn)率；

2.正常貸款遷徙率；

3.次級(jí)類(lèi)貸款遷徙率；

4.可疑類(lèi)貸款遷徙率；

5.單一集團(tuán)客戶(hù)授信集中度/授信集中度；

6.全部關(guān)聯(lián)度；

7.貸款損失準(zhǔn)備充足率/資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率。
 
（二）定性因素：

1.不良貸款和其他不良資產(chǎn)的變動(dòng)趨勢(shì)及其對(duì)銀行整體資產(chǎn)質(zhì)量狀況的影響；

2.貸款行業(yè)集中度以及對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量狀況的影響；

3.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序及其有效性；

4.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)制度的健全性和有效性；

5.保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款及其管理狀況；

6.貸款以外其他資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況。

三、管理狀況（Management）
 
（一）銀行公司治理狀況：

1.銀行公司治理的基本結(jié)構(gòu)；

2.銀行公司治理的決策機(jī)制；

3.銀行公司治理的執(zhí)行機(jī)制；

4.銀行公司治理的監(jiān)督機(jī)制；

5.銀行公司治理的激勵(lì)約束機(jī)制。
 
（二）內(nèi)部控制狀況：

1.內(nèi)部控制環(huán)境；

2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估；

3.內(nèi)部控制措施；

4.信息交流與反饋；

5.監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正。

四、盈利狀況（Earnings）
 
（一）定量指標(biāo)：

1.資產(chǎn)利潤(rùn)率；

2.資本利潤(rùn)率；

3.成本收入比率；

4.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤(rùn)率。
 
（二）定性因素：

1.銀行的成本費(fèi)用和收入狀況以及盈利水平和趨勢(shì)；

2.銀行盈利的質(zhì)量，以及銀行盈利對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展與資產(chǎn)損失準(zhǔn)備提取的影響；

3.銀行財(cái)務(wù)預(yù)決算體系，財(cái)務(wù)管理的健全性和有效性。

五、流動(dòng)性狀況（Liquidity）
 
（一）定量指標(biāo)：

1.流動(dòng)性比例；

2.核心負(fù)債依存度；

3.流動(dòng)性缺口率；

4.人民幣超額備付金率；

5.（人民幣、外幣合并）存貸款比例。
 
（二）定性因素：

1.資金來(lái)源的構(gòu)成、變化趨勢(shì)和穩(wěn)定性；

2.資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金頭寸的調(diào)配情況；

3.流動(dòng)性的管理情況；

4.銀行以主動(dòng)負(fù)債形式滿(mǎn)足流動(dòng)性需求的能力；

5.管理層有效識(shí)別、監(jiān)測(cè)和調(diào)控銀行頭寸的能力。

六、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況（SensitivitytoMarketRisk）
 
（一）定量指標(biāo)：

1.利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度；

2.累計(jì)外匯敞口頭寸比例。
 
（二）定性因素：

1.董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)控；

2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；

3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制程序；

4.內(nèi)部控制和外部審計(jì)。

七、評(píng)級(jí)結(jié)果

單項(xiàng)要素評(píng)級(jí)和綜合評(píng)級(jí)結(jié)果均以1級(jí)至6級(jí)表示，越大的數(shù)字表明越低的級(jí)別和越高的監(jiān)管關(guān)注程度。
 
（一）單項(xiàng)要素的評(píng)級(jí)。

上述六個(gè)單項(xiàng)要素（管理要素除外）的評(píng)級(jí)結(jié)果均是定量指標(biāo)和定性因素的算術(shù)加權(quán)結(jié)果，定量指標(biāo)和定性因素的權(quán)重分別為60%和40%。各要素評(píng)分90分（含90分）以上為1級(jí)，評(píng)分75分（含75分）至90分為2級(jí)，評(píng)分60分（含60分）至75分為3級(jí)，評(píng)分45分（含45分）至60分為4級(jí)，評(píng)分30分（含30分）至45分為5級(jí)，評(píng)分30分以下為6級(jí)。
 
（二）綜合評(píng)級(jí)。

綜合評(píng)級(jí)結(jié)果是六個(gè)單項(xiàng)要素評(píng)級(jí)結(jié)果的加權(quán)匯總，即各單項(xiàng)要素的評(píng)價(jià)分值分別乘以對(duì)應(yīng)的權(quán)重系數(shù)后進(jìn)行加總，得出綜合評(píng)分。資本充足狀況（C）、資產(chǎn)質(zhì)量狀況（A）、管理狀況（M）、盈利狀況（E）、流動(dòng)性狀況（L）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況（S）六個(gè)要素的權(quán)重分別為20%、20%、25%、10%、15%、10%。此外，本指引還特別提高了資本充足狀況（C）的權(quán)重，特別規(guī)定資本充足率低于8%的銀行，其綜合評(píng)級(jí)結(jié)果不應(yīng)高于3級(jí)；如果資本充足率低于8%且呈下降趨勢(shì)，對(duì)該銀行的綜合評(píng)級(jí)結(jié)果不應(yīng)高于4級(jí)。

加權(quán)匯總后的綜合評(píng)級(jí)分值依據(jù)90分（含90分）至100分、75分（含75分）至90分、60分（含60分）至75分、45分（含45分）至60分、30分（含30分）至45分和0分至30分等六個(gè)分值區(qū)間分別對(duì)應(yīng)1級(jí)、2級(jí)、3級(jí)、4級(jí)、5級(jí)和6級(jí)的綜合評(píng)級(jí)結(jié)果。

八、其他因素（Others）
 
（一）銀行經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境。
 
（二）銀行的控股股東。
 
（三）銀行的客戶(hù)群體和市場(chǎng)份額情況。
 
（四）銀行及其關(guān)聯(lián)方涉及國(guó)家機(jī)關(guān)行政調(diào)查、法律訴訟、法律制裁等情況。
 
（五）國(guó)際、國(guó)內(nèi)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的評(píng)級(jí)情況。
 
（六）新聞媒體對(duì)商業(yè)銀行的報(bào)道。

其他因素主要是指對(duì)于銀行風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)，監(jiān)管評(píng)級(jí)人員將依據(jù)這些事項(xiàng)的性質(zhì)和對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，對(duì)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果做出更加細(xì)微的正向或負(fù)向調(diào)整，以增強(qiáng)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性。其他要素一般不可以改變綜合評(píng)級(jí)結(jié)果，但可以通過(guò)“＋”、“－”符號(hào)標(biāo)識(shí)出評(píng)級(jí)結(jié)果正向或負(fù)向的趨勢(shì)。

商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)的各項(xiàng)要素及其評(píng)級(jí)結(jié)果和監(jiān)管含義等詳見(jiàn)附件一《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)簡(jiǎn)表》和《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果一覽表》。各個(gè)評(píng)級(jí)要素的定量標(biāo)準(zhǔn)和定性標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)附件二《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)定量和定性評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)》。
 

第三章　評(píng)級(jí)操作規(guī)程和職責(zé)分工
 

在監(jiān)管工作流程中，監(jiān)管人員須在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查工作結(jié)束后，對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)級(jí)，或者對(duì)上一次評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行修訂和更新。監(jiān)管人員須充分了解和熟悉監(jiān)管評(píng)級(jí)的所有要素和評(píng)級(jí)原理方法，依據(jù)規(guī)范的評(píng)級(jí)步驟和程序進(jìn)行評(píng)級(jí)工作，并充分利用評(píng)級(jí)結(jié)果對(duì)商業(yè)銀行的不同風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行比較，在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的間隙進(jìn)行及時(shí)的監(jiān)控，確定不同的監(jiān)管措施和重點(diǎn)。商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)應(yīng)依循以下程序和職責(zé)分工來(lái)進(jìn)行：

一、收集信息
 
（一）收集基本信息。在對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)級(jí)之前，主監(jiān)管員應(yīng)充分收集以下信息：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息，現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告，銀行的內(nèi)外部審計(jì)報(bào)告，銀行向公眾披露的信息，銀行提交的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、經(jīng)營(yíng)狀況報(bào)告和市場(chǎng)準(zhǔn)入申請(qǐng)等，其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管信息，跨境監(jiān)管信息，國(guó)內(nèi)外評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的商業(yè)評(píng)級(jí)結(jié)果，各種媒體報(bào)道的銀行信息等。
 
（二）篩選分析和深入收集信息。主監(jiān)管員在收集基本信息的基礎(chǔ)上，對(duì)這些信息進(jìn)行仔細(xì)的整理、篩選和初步分析，確定商業(yè)銀行的關(guān)鍵問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)以及需要進(jìn)一步了解的評(píng)級(jí)信息。在評(píng)級(jí)信息不夠充分的情況下，主監(jiān)管員可以通過(guò)與現(xiàn)場(chǎng)檢查人員、銀行的高級(jí)管理層和銀行的外部審計(jì)人員舉行會(huì)談等途徑進(jìn)一步收集評(píng)級(jí)信息。

商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)是評(píng)級(jí)信息的收集和整理，這個(gè)評(píng)級(jí)步驟應(yīng)當(dāng)由被評(píng)級(jí)銀行的主監(jiān)管員完成，現(xiàn)場(chǎng)檢查人員須向主監(jiān)管員提供必要的信息支持。主監(jiān)管員應(yīng)力求全面廣泛地掌握評(píng)級(jí)所需要的全部信息。

二、初評(píng)
 
（一）綜合分析。主監(jiān)管員對(duì)于收集到的所有評(píng)級(jí)信息進(jìn)行綜合整理分析。綜合分析應(yīng)嚴(yán)格遵循本指引確定的評(píng)級(jí)方法和評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，充分考慮定量因素和定性因素分析相結(jié)合，靜態(tài)分析和動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合。綜合分析過(guò)程中，對(duì)于銀行不愿意提供的信息，應(yīng)視其為不利于銀行的信息；對(duì)于不能確定有利于銀行的情況，應(yīng)視其為不利于銀行的情況；對(duì)于可能導(dǎo)致銀行遭受損失甚至發(fā)生流動(dòng)性問(wèn)題的明顯跡象，主監(jiān)管員應(yīng)當(dāng)做出合理的判斷和審慎的預(yù)測(cè)。
 
（二）確定初步的評(píng)級(jí)結(jié)果。主監(jiān)管員依據(jù)本指引規(guī)定的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和方法，在綜合分析評(píng)級(jí)信息的基礎(chǔ)上，合理、準(zhǔn)確判斷被評(píng)級(jí)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定各個(gè)單項(xiàng)要素和綜合評(píng)級(jí)的初步結(jié)果，并依據(jù)其他因素（O）的性質(zhì)和對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，對(duì)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果做出更加細(xì)微的正向或負(fù)向調(diào)整。

主監(jiān)管員完成被評(píng)級(jí)銀行的評(píng)級(jí)步驟，并對(duì)每一項(xiàng)評(píng)級(jí)內(nèi)容的分析、判斷、預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)力求理由充分、分析深入、判斷預(yù)測(cè)合理，準(zhǔn)確反映銀行經(jīng)營(yíng)管理各方面的狀況，并填制完成相關(guān)的評(píng)級(jí)工作底稿。

三、復(fù)評(píng)

復(fù)評(píng)是復(fù)評(píng)人員在初評(píng)基礎(chǔ)上對(duì)被評(píng)級(jí)銀行的風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行再評(píng)價(jià)。對(duì)于各項(xiàng)評(píng)級(jí)內(nèi)容，復(fù)評(píng)人員不同意初評(píng)人員意見(jiàn)的，應(yīng)當(dāng)闡明理由，并提出具體的修改意見(jiàn)。復(fù)評(píng)人員可以形成不同于初評(píng)結(jié)果的監(jiān)管評(píng)級(jí)級(jí)別。

復(fù)評(píng)工作由被評(píng)級(jí)銀行的主監(jiān)管員、現(xiàn)場(chǎng)檢查主查人及其上級(jí)主管負(fù)責(zé)完成。

四、審核

評(píng)級(jí)結(jié)果最終由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管部門(mén)及銀監(jiān)會(huì)各級(jí)派出機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人審定。評(píng)級(jí)審核應(yīng)當(dāng)采取監(jiān)管部門(mén)主任辦公會(huì)議和銀監(jiān)（分）局局長(zhǎng)辦公會(huì)議的形式，由所有初評(píng)、復(fù)評(píng)人員以及資深監(jiān)管人員參加。會(huì)議采取初評(píng)人員陳述、復(fù)評(píng)人員補(bǔ)充、集體討論的形式。根據(jù)討論結(jié)果，最終確定被評(píng)級(jí)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果。審核會(huì)議應(yīng)當(dāng)力求統(tǒng)一評(píng)級(jí)尺度，保證評(píng)級(jí)結(jié)果的客觀準(zhǔn)確和公平公正，各監(jiān)管部門(mén)和各級(jí)派出機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果承擔(dān)最終責(zé)任。

五、評(píng)級(jí)結(jié)果反饋
 
（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)向商業(yè)銀行通報(bào)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果。對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)工作結(jié)束后，銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)將綜合評(píng)級(jí)結(jié)果以及各單項(xiàng)要素存在的主要風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，通過(guò)會(huì)談、審慎監(jiān)管會(huì)議等途徑通報(bào)給商業(yè)銀行的董事會(huì)，必要時(shí)一并通報(bào)要求商業(yè)銀行整改的建議。同時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還應(yīng)要求商業(yè)銀行在一定時(shí)限內(nèi)對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果提出反饋意見(jiàn)。
 
（二）商業(yè)銀行向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出反饋意見(jiàn)。商業(yè)銀行在接到監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于監(jiān)管評(píng)級(jí)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果的通報(bào)后，如果對(duì)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果有異議，應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出反饋意見(jiàn)，并提供新的信息資料支持更加合理準(zhǔn)確的評(píng)級(jí)結(jié)果；如果對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果沒(méi)有異議，應(yīng)當(dāng)在一個(gè)月內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供回應(yīng)報(bào)告和確認(rèn)書(shū)，確認(rèn)評(píng)級(jí)結(jié)果并報(bào)告對(duì)問(wèn)題和缺陷的整改措施。
 
（三）監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行反饋意見(jiàn)的處理。對(duì)于商業(yè)銀行提出異議的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以通過(guò)內(nèi)部審核程序并結(jié)合銀行提供的信息資料進(jìn)行再次審定，除非確定有重大評(píng)級(jí)信息被遺漏，或者評(píng)級(jí)人員出現(xiàn)重大判斷失誤，原則上不對(duì)原始評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。

六、評(píng)級(jí)檔案整理

評(píng)級(jí)工作全部結(jié)束后，主監(jiān)管員應(yīng)當(dāng)做好評(píng)級(jí)信息、評(píng)級(jí)工作底稿、評(píng)級(jí)結(jié)果、評(píng)級(jí)審核會(huì)議紀(jì)要、評(píng)級(jí)結(jié)果反饋?zhàn)劶o(jì)要等文件、材料的存檔工作。
 

第四章　評(píng)級(jí)結(jié)果的運(yùn)用
 

一、監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)程度的依據(jù)

綜合評(píng)級(jí)結(jié)果為1級(jí)，表示銀行幾乎在每一個(gè)方面都是健全的，所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題基本是輕微的并且能夠在日常運(yùn)營(yíng)中解決。此外，銀行對(duì)外來(lái)經(jīng)濟(jì)及金融的動(dòng)蕩有較強(qiáng)的抵御能力，并有能力應(yīng)付環(huán)境的無(wú)常變化。綜合評(píng)級(jí)結(jié)果為2級(jí)，表示銀行基本是一個(gè)健全的機(jī)構(gòu)，但存在一些可以在正常運(yùn)營(yíng)中得以糾正的弱點(diǎn)。銀行是穩(wěn)健的且具有良好的抵御經(jīng)營(yíng)環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點(diǎn)再發(fā)展下去可能產(chǎn)生較大的問(wèn)題。綜合評(píng)級(jí)結(jié)果為3級(jí)，表示銀行存在一些從中等程度到不滿(mǎn)意程度的弱點(diǎn)。銀行勉強(qiáng)能抵御業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的逆轉(zhuǎn)，如果改正弱點(diǎn)的行動(dòng)不奏效，便很容易導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)狀況的惡化。雖然從其整體實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況來(lái)看不大可能出現(xiàn)倒閉情形，但仍很脆弱，應(yīng)該給予特別的監(jiān)管關(guān)注。對(duì)于那些存在重大不遵守法律法規(guī)的銀行機(jī)構(gòu)，也應(yīng)該給予這一評(píng)級(jí)。綜合評(píng)級(jí)結(jié)果為4級(jí)，表示銀行存在資本水平不足或其他不令人滿(mǎn)意的情況。這些銀行存在較多的嚴(yán)重問(wèn)題或一些不安全、不健全的情況，而且這些問(wèn)題或情況尚沒(méi)有得到滿(mǎn)意的處理或解決。除非立即采取糾正行動(dòng)，否則有可能進(jìn)一步惡化并損害銀行未來(lái)的生存能力。銀行存在倒閉的可能性，但是不會(huì)立即發(fā)生。對(duì)于資本凈額為正數(shù)但達(dá)不到資本監(jiān)管要求的銀行，通常也給予這個(gè)評(píng)級(jí)。評(píng)級(jí)結(jié)果為5級(jí)，表示銀行即時(shí)或近期內(nèi)極可能倒閉，這些銀行的業(yè)績(jī)表現(xiàn)非常差。無(wú)論是問(wèn)題的特性和數(shù)量，或是不安全、不健全的情況都到了非常嚴(yán)峻的地步，以致需要從股東或其他途徑獲取緊急救助。如果沒(méi)有采取緊急及明確的補(bǔ)救措施，銀行可能需要清盤(pán)及償付存款人，或需要其他形式的緊急援助、合并或收購(gòu)。評(píng)級(jí)結(jié)果為6級(jí)，表示銀行面臨嚴(yán)重的信用危機(jī)和支付問(wèn)題，已經(jīng)無(wú)法采取措施進(jìn)行救助，需要立即實(shí)施市場(chǎng)退出。

二、監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為監(jiān)管規(guī)劃和合理配置監(jiān)管資源的主要依據(jù)

監(jiān)管人員應(yīng)當(dāng)針對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，深入分析風(fēng)險(xiǎn)及其成因，并結(jié)合單項(xiàng)要素和綜合評(píng)級(jí)的結(jié)果，制定每家銀行的綜合監(jiān)管計(jì)劃和監(jiān)管政策，確定監(jiān)管重點(diǎn)，以及非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率和范圍。對(duì)于評(píng)級(jí)結(jié)果為3級(jí)以下的單項(xiàng)要素，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)被評(píng)級(jí)銀行該要素的監(jiān)管，并視情況對(duì)該要素進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查；對(duì)任何單項(xiàng)要素評(píng)級(jí)結(jié)果為4級(jí)以下的銀行，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層成員舉行會(huì)談，要求其采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)水平；對(duì)任何單項(xiàng)要素評(píng)級(jí)結(jié)果為5級(jí)和6級(jí)的銀行，應(yīng)當(dāng)督促其制定改善風(fēng)險(xiǎn)狀況的計(jì)劃，并在監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督下予以實(shí)施。

監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果在本指引試行期間還應(yīng)當(dāng)作為商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的重要參考因素。

三、監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)當(dāng)是監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取監(jiān)管措施和行動(dòng)的主要依據(jù)

綜合評(píng)級(jí)為1級(jí)和2級(jí)的銀行一般是健全的機(jī)構(gòu)，具有令人滿(mǎn)意的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，對(duì)于這些銀行，監(jiān)管機(jī)構(gòu)一般不需要采取特殊的監(jiān)管行動(dòng)。綜合評(píng)級(jí)為3級(jí)的銀行通常被認(rèn)為低于滿(mǎn)意程度，應(yīng)適當(dāng)提高對(duì)這類(lèi)銀行的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管分析與現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率和深度，督促其加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制，改善財(cái)務(wù)狀況。綜合評(píng)級(jí)為4級(jí)和5級(jí)的銀行，則被認(rèn)為是有問(wèn)題的機(jī)構(gòu)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)須采取必要的監(jiān)管行動(dòng)以改善這類(lèi)銀行的生存能力和保障存款人利益。對(duì)綜合評(píng)級(jí)為4級(jí)的銀行，應(yīng)提高現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率，加大現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，密切關(guān)注其經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)，督促其加大經(jīng)營(yíng)調(diào)整力度，積極降低風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)其產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行一定的限制，必要時(shí)應(yīng)約見(jiàn)其董事會(huì)和高級(jí)管理層成員，責(zé)令整改；對(duì)綜合評(píng)級(jí)為5級(jí)的銀行，需要給予持續(xù)的監(jiān)管關(guān)注，應(yīng)限制其高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)行為，要求其改善經(jīng)營(yíng)狀況，必要時(shí)采取更換高級(jí)管理人員，安排重組或?qū)嵤┙庸艿却胧?。?duì)綜合評(píng)級(jí)為6級(jí)的銀行，應(yīng)盡快啟動(dòng)市場(chǎng)退出機(jī)制，予以關(guān)閉。

四、評(píng)級(jí)結(jié)果的披露和保密

一方面，為了更加有效的運(yùn)用監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)以適當(dāng)方式向國(guó)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)披露商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，并實(shí)現(xiàn)與跨境監(jiān)管當(dāng)局共享監(jiān)管評(píng)級(jí)信息。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)還將以適當(dāng)方式向有關(guān)職能部門(mén)披露商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果。

另一方面，為了防止對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果的誤用和濫用，各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及參與評(píng)級(jí)工作的監(jiān)管人員應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行嚴(yán)格保密，嚴(yán)禁向第三方披露監(jiān)管評(píng)級(jí)情況。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)須嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和形式向銀行董事會(huì)通報(bào)被評(píng)級(jí)銀行的綜合評(píng)級(jí)結(jié)果以及存在的主要風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，不得向商業(yè)銀行披露各單項(xiàng)要素的評(píng)級(jí)結(jié)果和具體評(píng)分情況。此外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也不可以將監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果向公眾披露，以防止評(píng)級(jí)結(jié)果可能被外界曲解而引發(fā)市場(chǎng)的負(fù)面評(píng)價(jià)，對(duì)商業(yè)銀行造成不利影響。商業(yè)銀行董事會(huì)也應(yīng)當(dāng)對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果嚴(yán)格保密，不得向董事會(huì)以外的任何人員披露，更不可以出于商業(yè)目的或其他考慮向新聞媒體或社會(huì)公眾披露。
 

第五章　附則
 

一、本指引涉及的23個(gè)評(píng)級(jí)定量指標(biāo)，均可以從銀監(jiān)會(huì)正在建設(shè)中的“1104工程”的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)中按照規(guī)定口徑獲取。

二、對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)周期最長(zhǎng)為一年，評(píng)級(jí)人員應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)專(zhuān)職進(jìn)行評(píng)級(jí)工作，對(duì)一家銀行法人機(jī)構(gòu)的有效評(píng)級(jí)時(shí)間不得少于10個(gè)工作日，年度評(píng)級(jí)工作應(yīng)于該年度結(jié)束4個(gè)月內(nèi)完成。

三、對(duì)中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的城市信用社、政策性銀行、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)成立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)，可以參照本指引。

四、附件是本指引的組成部分，規(guī)定了評(píng)級(jí)定量指標(biāo)與定性因素的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，其中定量指標(biāo)的口徑與銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》的具體口徑保持一致。

五、本指引由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

六、本指引自2006年1月1日起試行，待正式施行后，《商業(yè)銀行考核評(píng)價(jià)暫行辦法》、《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系（暫行）》和《外資銀行法人機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系》同時(shí)廢止；農(nóng)村信用社（含聯(lián)社）仍執(zhí)行《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和預(yù)警指標(biāo)體系（試行）》。

附件：(略)

一、商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)簡(jiǎn)表和商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果一覽表

二、商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)定量和定性評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

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本文關(guān)鍵詞： 銀監(jiān)發(fā)〔2005〕88號(hào), 商業(yè)銀行, 監(jiān)管, 評(píng)級(jí), 內(nèi)部指引, 試行