銀發(fā)〔2012〕23號(hào)《關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（全文）

中國(guó)人民銀行 財(cái)政部 商務(wù)部 海關(guān)總署 國(guó)家稅務(wù)總局 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)




關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問(wèn)題的通知

銀發(fā)〔2012〕23號(hào)

依據(jù)2020年12月31日發(fā)布的《中國(guó)人民銀行發(fā)展改革委商務(wù)部國(guó)資委銀保監(jiān)會(huì)外匯局關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化跨境人民幣政策支持穩(wěn)外貿(mào)穩(wěn)外資的通知》（銀發(fā)〔2020〕330號(hào)），本規(guī)定與（銀發(fā)〔2020〕330號(hào)）不一致的，以（銀發(fā)〔2020〕330號(hào)）為準(zhǔn)。

中國(guó)人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，各省會(huì)(首府)城市中心支行，副省級(jí)城市中心支行；各省(市、自治區(qū))、計(jì)劃單列市財(cái)政廳、商務(wù)主管部門(mén)、國(guó)家稅務(wù)局、銀監(jiān)局；海關(guān)總署廣東分署、天津、上海特派辦、各直屬海關(guān)；國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、各政策性銀行，各國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行：

為進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易、投資便利化，提高監(jiān)管針對(duì)性、有效性，根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》(財(cái)政部 商務(wù)部 海關(guān)總署 稅務(wù)總局 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 中國(guó)人民銀行公告〔2009〕第10號(hào))，現(xiàn)就出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問(wèn)題通知如下：

一、各省(自治區(qū)、直轄市)、計(jì)劃單列市具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格的企業(yè)可依法按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》和本通知開(kāi)展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算。

二、中國(guó)人民銀行會(huì)同財(cái)政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)六部委)對(duì)出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)實(shí)行重點(diǎn)監(jiān)管名單管理。

請(qǐng)各省(自治區(qū)、直轄市)、計(jì)劃單列市人民政府協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門(mén)根據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)選擇需要重點(diǎn)監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)，報(bào)六部委審核。六部委在各省(自治區(qū)、直轄市)、計(jì)劃單列市所報(bào)送的企業(yè)名單基礎(chǔ)上，依據(jù)各部門(mén)履行職責(zé)的需要，確定重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)名單。

(一)近二年內(nèi)騙取出口退稅、偷稅、虛開(kāi)或接受虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票的；

(二)近二年因涉嫌偷稅、涉嫌騙取出口退稅、涉嫌虛開(kāi)或涉嫌接受虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票被稅務(wù)機(jī)關(guān)及公安等部門(mén)立案查處的；

(三)近二年有走私等嚴(yán)重違反海關(guān)監(jiān)管的行為；

(四)近二年有比較嚴(yán)重違反金融管理規(guī)定的行為；

(五)近二年有比較嚴(yán)重違反國(guó)家對(duì)外貿(mào)易法律法規(guī)的行為；

(六)近二年有其他比較嚴(yán)重的違法行為。

三、六部委根據(jù)各自履行職責(zé)的需要，依法對(duì)企業(yè)和銀行開(kāi)展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)加強(qiáng)管理，充分共享包括重點(diǎn)監(jiān)管名單等有關(guān)信息，形成監(jiān)管合力，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

四、中國(guó)人民銀行將需要重點(diǎn)監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單錄入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在為這些企業(yè)辦理各項(xiàng)跨境人民幣業(yè)務(wù)過(guò)程中，應(yīng)借助人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)加強(qiáng)審核，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)務(wù)辦理完畢后，應(yīng)妥善保存相關(guān)文件資料備查。列入重點(diǎn)監(jiān)管名單的企業(yè)開(kāi)展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)所獲得的人民幣資金不允許存放境外。

五、六部委對(duì)需要重點(diǎn)監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。各省(自治區(qū)、直轄市)、計(jì)劃單列市人民政府每年更新需要重點(diǎn)監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單，將調(diào)整的重點(diǎn)監(jiān)管名單于每年一月底前報(bào)六部委審核。六部委根據(jù)本通知第二條的標(biāo)準(zhǔn)在60天內(nèi)對(duì)需要重點(diǎn)監(jiān)管的企業(yè)名單進(jìn)行調(diào)整。

六、請(qǐng)各省(自治區(qū)、直轄市)、計(jì)劃單列市人民政府在本通知下發(fā)之日起1個(gè)月內(nèi)向六部委報(bào)送需要重點(diǎn)監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單。經(jīng)六部委聯(lián)合審核并下發(fā)名單后，已報(bào)送名單的省(自治區(qū)、直轄市)、計(jì)劃單列市具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格的企業(yè)均可依法按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》和本通知開(kāi)展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算。在名單下發(fā)前，相關(guān)省(自治區(qū)、直轄市)、計(jì)劃單列市原列入試點(diǎn)企業(yè)名單的企業(yè)可繼續(xù)開(kāi)展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

七、請(qǐng)中國(guó)人民銀行上海總部，各分行、營(yíng)業(yè)管理部，各省會(huì)(首府)城市中心支行，各副省級(jí)城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。


 

二〇一二年二月三日

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