津財資〔2021〕6號《天津市財政局關(guān)于做好2021年度國有企業(yè)經(jīng)濟效益月度快報工作的通知》

天津市財政局關(guān)于做好2021年度國有企業(yè)經(jīng)濟效益月度快報工作的通知







津財資〔2021〕6號

各有關(guān)單位：

為進一步健全完善國有資產(chǎn)管理情況報告制度，加強國有經(jīng)濟運行動態(tài)監(jiān)測，做好2021年度國有企業(yè)經(jīng)濟效益月度快報(以下稱月報)的編報工作，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》、《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準則》等有關(guān)法律法規(guī)，按照《財政部關(guān)于做好2021年度國有企業(yè)經(jīng)濟效益月度快報工作的通知》（財資〔2020〕129號）要求，結(jié)合我市實際，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、規(guī)范編報范圍，統(tǒng)一填報口徑

我市月報編報范圍為全部國有及國有控股企業(yè)(不含一級金融企業(yè))，包括市屬集團控股公司、市委辦局所辦所屬國有企業(yè)和各區(qū)國有企業(yè)。市屬集團控股公司、市委辦局和各區(qū)財政局(以下統(tǒng)稱各單位)作為所屬企業(yè)月報匯總編報單位，要認真核定所屬編報企業(yè)戶數(shù)。將境內(nèi)外具有法人資格、獨立核算的所有國有及國有控股的企業(yè)、實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位全面納入統(tǒng)計和報送范圍，按產(chǎn)權(quán)關(guān)系報送匯總數(shù)據(jù)和各級次企業(yè)分戶數(shù)據(jù)，做到應(yīng)報盡報，不丟不落任何單位。如遇所辦所屬企業(yè)新增、破產(chǎn)、關(guān)閉、重組、財務(wù)關(guān)系變更等重大事項時，應(yīng)及時調(diào)整月報樹形結(jié)構(gòu)，向市財政局征收局說明情況并提供相關(guān)材料。市屬集團控股公司權(quán)屬或管理級次發(fā)生變化的，應(yīng)與市國資委月度統(tǒng)計變化同步。各單位自2021年1月起，于每月25日前(如遇節(jié)假日則以節(jié)假日前最后一個工作日為報送時點，下同)統(tǒng)一向市財政局征收局申請調(diào)整下月樹形結(jié)構(gòu)。除以上情況外，月報的上報戶數(shù)不得隨意變更，已列入樹形結(jié)構(gòu)內(nèi)的企業(yè)均應(yīng)按要求做好填報工作。

二、嚴格執(zhí)行財務(wù)會計制度，及時上報材料

各單位應(yīng)嚴格遵守會計制度和財務(wù)管理等有關(guān)法律法規(guī)，嚴格規(guī)范經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的確認、計量、記錄和報告，如實反映各項會計要素及其他相關(guān)信息。按統(tǒng)一的報表封面，經(jīng)濟效益、現(xiàn)金流量主要指標表，資產(chǎn)負債主要指標表，生產(chǎn)經(jīng)營重點指標表和編制說明(詳見附件)進行報送。加強對所屬企業(yè)財務(wù)信息的審核，實施對數(shù)據(jù)質(zhì)量的全程監(jiān)控，確保財務(wù)會計信息真實可靠。自2021年2月起，各單位對所辦所屬企業(yè)數(shù)據(jù)匯總審核無誤后，于每月6日前通過http://60.30.25.49:81/將上月月報數(shù)據(jù)及相關(guān)資料報送市財政局征收局。按照“誰產(chǎn)生信息，誰確定密級”原則，由報送主體確定報送信息密級。凡企業(yè)認定或按國家有關(guān)規(guī)定認定為涉密的信息，應(yīng)聯(lián)系市財政局征收局使用特定渠道進行報送。

三、建立動態(tài)監(jiān)測機制，加強風(fēng)險預(yù)警

各單位要加強動態(tài)信息監(jiān)測，隨月報報送企業(yè)經(jīng)濟運行分析報告，反映當月本單位國有企業(yè)經(jīng)濟運行基本情況、主要變動情況及企業(yè)運行中出現(xiàn)的新特點、新問題，對數(shù)據(jù)變化較大的應(yīng)據(jù)實做出說明。加強對報送范圍內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)負債率、流動比率、帶息負債、現(xiàn)金流量等變化情況的跟蹤分析，對出現(xiàn)較大波動，可能引發(fā)債務(wù)危機，資金鏈斷裂的情況，要及時反映并以適當方式提示有關(guān)企業(yè)。

四、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量

各單位及所辦所屬企業(yè)應(yīng)明確牽頭部門和人員分工，安排專人負責月報報送工作。各單位要依據(jù)財務(wù)和產(chǎn)權(quán)關(guān)系做好月報組織實施工作，優(yōu)化工作機制、規(guī)范工作流程、加強審核力度、提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，不得漏填、錯填，要確保月報數(shù)據(jù)的真實性、連續(xù)性、系統(tǒng)性和準確性。報送過程中遇到問題請及時與市財政局征收局聯(lián)系。對于虛報、瞞報、篡改數(shù)據(jù)等行為以及出現(xiàn)重大數(shù)據(jù)事故的，將依法承擔相應(yīng)責任。





附件：

1.2021年國有企業(yè)經(jīng)濟效益月度快報報表

2.2021年國有企業(yè)經(jīng)濟效益月度快報編制說明





 

天津市財政局

2021年1月25日

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