京匯〔2021〕17號(hào)《國(guó)家外匯管理局北京外匯管理部關(guān)于印發(fā)〈中國(guó)（北京）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外匯管理改革試點(diǎn)實(shí)施細(xì)則〉的通知》

《國(guó)家外匯管理局北京外匯管理部關(guān)于印發(fā)〈中國(guó)（北京）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外匯管理改革試點(diǎn)實(shí)施細(xì)則〉的通知》






京匯〔2021〕17號(hào)

轄區(qū)內(nèi)各外匯指定銀行：

為支持中國(guó)(北京)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)(以下簡(jiǎn)稱試驗(yàn)區(qū))建設(shè)，我管理部決定在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)開展外匯管理改革試點(diǎn)?，F(xiàn)將《中國(guó)（北京）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外匯管理改革試點(diǎn)實(shí)施細(xì)則》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

執(zhí)行中如遇問題，請(qǐng)及時(shí)向我管理部反饋。





附件：中國(guó)(北京)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外匯管理改革試點(diǎn)實(shí)施細(xì)則

國(guó)家外匯管理局北京外匯管理部

2021年5月14日

中國(guó)（北京）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外匯管理改革試點(diǎn)實(shí)施細(xì)則

第一章 總則

第一條 為支持中國(guó)（北京）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)(以下簡(jiǎn)稱試驗(yàn)區(qū))建設(shè)，落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)北京、湖南、安徽自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案及浙江自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)擴(kuò)展區(qū)域方案的通知》(國(guó)發(fā)〔2020〕10號(hào))文件要求，制定本實(shí)施細(xì)則。

第二條 試驗(yàn)區(qū)內(nèi)銀行、境內(nèi)外企業(yè)、非銀行金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人(以下簡(jiǎn)稱區(qū)內(nèi)主體)適用本實(shí)施細(xì)則。

第三條 國(guó)家外匯管理局北京外匯管理部(以下簡(jiǎn)稱北京外匯管理部)具體負(fù)責(zé)監(jiān)督管理試驗(yàn)區(qū)外幣賬戶開立、資金劃轉(zhuǎn)、結(jié)售匯、外匯登記、本外幣數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)等事項(xiàng)。

第四條 試驗(yàn)區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)、個(gè)人應(yīng)當(dāng)按照本實(shí)施細(xì)則及相關(guān)規(guī)定辦理外匯業(yè)務(wù);按現(xiàn)行外匯管理規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向北京外匯管理部報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)信息;主動(dòng)報(bào)告異?；蚩梢汕闆r，配合監(jiān)督檢查和調(diào)查。

銀行應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)控制度，按照了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查的展業(yè)三原則完善全業(yè)務(wù)流程的真實(shí)性和合規(guī)性審查機(jī)制并辦理業(yè)務(wù)，嚴(yán)格履行數(shù)據(jù)及異常可疑信息報(bào)送義務(wù)。除另有規(guī)定外，機(jī)構(gòu)、個(gè)人應(yīng)留存充分證明本實(shí)施細(xì)則所涉業(yè)務(wù)真實(shí)、合法的相關(guān)文件和單證(含電子單證)等5年備查。

第五條 區(qū)內(nèi)主體辦理本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的外匯管理試點(diǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)合法交易基礎(chǔ)，并通過賬戶辦理，不得使用虛假合同等憑證或構(gòu)造交易。

第二章 經(jīng)常項(xiàng)目業(yè)務(wù)

第六條 銀行應(yīng)在確保業(yè)務(wù)真實(shí)合規(guī)、邏輯合理的基礎(chǔ)上，按照了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查的展業(yè)三原則辦理經(jīng)常項(xiàng)目購(gòu)付匯、收結(jié)匯及劃轉(zhuǎn)等手續(xù)。對(duì)于資金性質(zhì)不明確的業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)要求辦理的機(jī)構(gòu)、個(gè)人主體進(jìn)一步提供相關(guān)單證。第七條服務(wù)貿(mào)易、初次收入和二次收入等對(duì)外支付單筆等值5萬(wàn)美元以上的，按規(guī)定提交稅務(wù)備案表。

第三章 資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)

第八條 試驗(yàn)區(qū)內(nèi)企業(yè)可依照《國(guó)家外匯管理局北京外匯管理部關(guān)于進(jìn)一步提升北京地區(qū)資本項(xiàng)目便利化水平的通知》（京匯〔2020〕16號(hào)）要求，開展相關(guān)資本項(xiàng)目便利化業(yè)務(wù)。

第九條 試驗(yàn)區(qū)內(nèi)企業(yè)開展跨國(guó)公司資金集中運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)，其上年度本外幣國(guó)際收支規(guī)模要求由“超過1億美元”調(diào)整為“超過5000萬(wàn)美元”，其余按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈跨國(guó)公司跨境資金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)定〉的通知》(匯發(fā)〔2019〕7號(hào))辦理。

第四章 外匯市場(chǎng)業(yè)務(wù)

第十條 具備人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)資格的銀行，可以按照外匯管理規(guī)定為試驗(yàn)區(qū)相關(guān)業(yè)務(wù)提供人民幣與外匯衍生產(chǎn)品服務(wù)。

對(duì)于境外機(jī)構(gòu)按規(guī)定可開展即期結(jié)售匯交易的，注冊(cè)且營(yíng)業(yè)場(chǎng)所在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的銀行可以為其辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品交易。

衍生產(chǎn)品的具體范圍和管理應(yīng)符合現(xiàn)行外匯管理規(guī)定，納入銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理(通過FT賬戶辦理的除外)，并按現(xiàn)行規(guī)定向北京外匯管理部報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)。

第十一條 允許注冊(cè)且營(yíng)業(yè)場(chǎng)所均在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的銀行為境外機(jī)構(gòu)辦理其境內(nèi)外匯賬戶(外匯NRA賬戶)結(jié)匯業(yè)務(wù)(操作規(guī)程見附)。

第五章 附則

第十二條 北京外匯管理部依法對(duì)試驗(yàn)區(qū)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，開展非現(xiàn)場(chǎng)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，完善外匯收支預(yù)警指標(biāo)體系，對(duì)異?；蚩梢汕闆r進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。北京外匯管理部可根據(jù)國(guó)家宏觀調(diào)控政策、外匯收支形勢(shì)及試點(diǎn)業(yè)務(wù)開展情況，逐步完善和改進(jìn)試點(diǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)容。

第十三條 北京外匯管理部依法對(duì)試驗(yàn)區(qū)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查和調(diào)查。機(jī)構(gòu)、個(gè)人違規(guī)的，依法按照《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等進(jìn)行處罰，并視情節(jié)暫?；蛉∠嚓P(guān)主體辦理本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的相關(guān)業(yè)務(wù)。

第十四條 本實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起施行，未盡事宜按照現(xiàn)行外匯管理規(guī)定辦理。

試驗(yàn)區(qū)境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶結(jié)匯操作規(guī)程

一、境外機(jī)構(gòu)按規(guī)定在注冊(cè)于試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的銀行開立的外匯賬戶(即外匯NRA賬戶)內(nèi)資金可以結(jié)匯。

二、結(jié)匯所得人民幣資金應(yīng)支付境內(nèi)使用，不得劃轉(zhuǎn)境外或進(jìn)入FT賬戶及人民幣NRA賬戶等。

三、銀行按照不落地結(jié)匯方式辦理外匯NRA賬戶結(jié)匯。

(一)銀行應(yīng)通過銀行內(nèi)部賬戶辦理結(jié)匯及支付，結(jié)匯及支付時(shí)可不審單。

(二)外匯資金原則上不落地結(jié)匯后2個(gè)工作日內(nèi)劃入收款銀行賬戶，收款銀行按規(guī)定審核收款方提供的經(jīng)常項(xiàng)目或資本項(xiàng)目單證后辦理資金入賬。

(三)如收款銀行審核后認(rèn)為資金不合規(guī)無(wú)法入賬或發(fā)生交易撤銷引起退匯的，無(wú)論經(jīng)常、資本項(xiàng)下交易，該筆人民幣資金原路退回結(jié)匯銀行，結(jié)匯銀行應(yīng)在收到款項(xiàng)當(dāng)天通過不落地購(gòu)匯后原路退回外匯NRA賬戶。

(四)退回過程中發(fā)生的貨幣轉(zhuǎn)換損失或收益由境外機(jī)構(gòu)(或境外機(jī)構(gòu)與其交易對(duì)手協(xié)商)承擔(dān)。

(五)根據(jù)《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度》(匯發(fā)〔2019〕26號(hào)文印發(fā))，非居民機(jī)構(gòu)辦理結(jié)匯按照人民幣資金用途確定統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目的具體歸屬。

四、銀行為境外機(jī)構(gòu)辦理其外匯NRA賬戶結(jié)匯過程中發(fā)現(xiàn)其存在異?；蛏嫦舆`規(guī)情況的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告北京外匯管理部。

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