豫政〔2017〕4號《河南省人民政府關(guān)于積極穩(wěn)妥降低企業(yè)杠桿率的實(shí)施意見》

河南省人民政府關(guān)于積極穩(wěn)妥降低企業(yè)杠桿率的實(shí)施意見

豫政〔2017〕4號

各省轄市、省直管縣(市)人民政府,省人民政府各部門：

為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、重點(diǎn)做好“三去一降一補(bǔ)”和省委、省政府有關(guān)工作部署,增強(qiáng)我省經(jīng)濟(jì)中長期發(fā)展韌性,根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于積極穩(wěn)妥降低企業(yè)杠桿率的意見》(國發(fā)〔2016〕54號)、《中共河南省委河南省人民政府關(guān)于印發(fā)〈河南省推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革總體方案（2016-2018年）〉的通知》(豫發(fā)〔2016〕28號)有關(guān)要求,現(xiàn)結(jié)合我省實(shí)際,就積極穩(wěn)妥降低企業(yè)杠桿率(以下簡稱降杠桿)提出如下實(shí)施意見。

一、總體要求

(一)總體思路。全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神,全面貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神,認(rèn)真落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省委、省政府關(guān)于推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革工作部署,堅(jiān)持以市場化、法治化方式,進(jìn)一步完善政策、深化改革、優(yōu)化環(huán)境,通過發(fā)展股權(quán)融資、企業(yè)兼并重組、盤活存量資產(chǎn)、優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)、開展市場化債轉(zhuǎn)股、依法破產(chǎn)、完善現(xiàn)代企業(yè)制度,確保杠桿率顯著降低,助推供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革,助推國有企業(yè)改革,助推產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和布局優(yōu)化,為經(jīng)濟(jì)長期持續(xù)健康發(fā)展夯實(shí)基礎(chǔ)。

(二)基本原則。

——堅(jiān)持政府引導(dǎo)、市場化運(yùn)作。引導(dǎo)債權(quán)人和債務(wù)人等市場主體依據(jù)自身需求開展或參與降杠桿,自主協(xié)商確定各類交易的價(jià)格與條件并自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自享收益。政府進(jìn)一步完善政策支持、規(guī)則,明確責(zé)任范圍,加強(qiáng)組織協(xié)調(diào),營造良好環(huán)境。政府不承擔(dān)損失的兜底責(zé)任。

——堅(jiān)持依法依規(guī)、有序開展。政府與各市場主體都要依法行事,注重保護(hù)債權(quán)人、投資者和企業(yè)職工合法權(quán)益。尊重經(jīng)濟(jì)規(guī)律,分類施策,有扶有控,穩(wěn)妥有序推進(jìn),不搞“一刀切”,防止一哄而起。

——堅(jiān)持立足當(dāng)前、著眼長遠(yuǎn)。把解決企業(yè)當(dāng)前債務(wù)過重問題與實(shí)現(xiàn)其長期健康發(fā)展相結(jié)合,既要采取多種措施,積極穩(wěn)妥推進(jìn)降杠桿,又要注意監(jiān)測防范和化解降杠桿過程中可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn),推動(dòng)企業(yè)合理負(fù)債,逐步改善經(jīng)營狀況,實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展。

——堅(jiān)持改革引領(lǐng)、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。要加大改革力度,把建立規(guī)范現(xiàn)代企業(yè)制度、完善公司治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化自身約束機(jī)制作為降杠桿的根本途徑;綜合運(yùn)用多種手段,與企業(yè)改組改制、降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)成本、化解過剩產(chǎn)能、促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級等工作有機(jī)結(jié)合、協(xié)同推進(jìn)。

二、多措并舉推進(jìn)企業(yè)降杠桿

(一)大力發(fā)展股權(quán)融資。

1.積極利用多層次資本市場。大力支持行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)和高成長企業(yè)發(fā)展,適時(shí)增補(bǔ)調(diào)整省定重點(diǎn)上市后備企業(yè)名單,不斷增加重點(diǎn)上市后備企業(yè)數(shù)量。支持符合條件的企業(yè)在上海、深圳證券交易所及境外市場通過首發(fā)上市、增發(fā)、配股、發(fā)行優(yōu)先股等方式融資。發(fā)揮新三板市場小額、快速、靈活、多元的投融資體制優(yōu)勢,支持中小企業(yè)到新三板市場掛牌融資。鼓勵(lì)上市公司特別是國有控股上市公司利用資本市場開展并購重組。引導(dǎo)新三板掛牌后備企業(yè)到中原股權(quán)交易中心掛牌融資,鼓勵(lì)中原股權(quán)交易中心推出可轉(zhuǎn)債、夾層融資、投貸聯(lián)動(dòng)等各類創(chuàng)新金融產(chǎn)品,完善服務(wù)功能。(責(zé)任單位:省政府金融辦、河南證監(jiān)局、省政府國資委)

2.發(fā)展壯大各類投資基金。推進(jìn)財(cái)政性涉企資金基金化改革,制定出臺政府投資基金管理辦法,進(jìn)一步擴(kuò)大已設(shè)創(chuàng)業(yè)投資、產(chǎn)業(yè)投資基金的投資規(guī)模。推動(dòng)戰(zhàn)略新興、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等產(chǎn)業(yè)投資基金盡快運(yùn)營。設(shè)立國有企業(yè)改革發(fā)展基金,以股權(quán)投資方式降低煤炭、鋼鐵企業(yè)杠桿率。引導(dǎo)國有企業(yè)、大型民營企業(yè)、上市公司設(shè)立并購基金。加快培育形成各具特色、充滿活力的創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)體系。規(guī)范發(fā)展各類私募股權(quán)投資基金和股權(quán)類受托管理資金。(責(zé)任單位:省發(fā)展改革委、財(cái)政廳、工業(yè)和信息化委、省政府金融辦、國資委)

3.繼續(xù)推動(dòng)保險(xiǎn)資金引進(jìn)。完善與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)總部工作對接機(jī)制,引導(dǎo)保險(xiǎn)資金更多通過股權(quán)投資計(jì)劃和股債結(jié)合等方式服務(wù)我省。鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)舉牌我省優(yōu)質(zhì)上市公司,支持法人保險(xiǎn)公司引入戰(zhàn)略投資者發(fā)起組建保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司。積極支持保險(xiǎn)資金參與我省各類投資基金的發(fā)起設(shè)立。(責(zé)任單位:省政府金融辦、河南保監(jiān)局、省發(fā)展改革委)

4.積極吸引境外股權(quán)投資。依托中國(河南)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)、鄭洛新國家自主創(chuàng)新示范區(qū),吸引境外創(chuàng)業(yè)投資基金、私募股權(quán)基金、并購基金及上下游產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐。推動(dòng)高杠桿企業(yè)與境外機(jī)構(gòu)投資者加強(qiáng)戰(zhàn)略合作,擴(kuò)大企業(yè)股本融資。支持設(shè)立跨境合作產(chǎn)業(yè)基金。(責(zé)任單位:省商務(wù)廳、發(fā)展改革委)

(二)積極推進(jìn)企業(yè)兼并重組。

5.加大重點(diǎn)行業(yè)兼并重組力度。重點(diǎn)推動(dòng)煤電重組,降低煤炭企業(yè)杠桿率。鼓勵(lì)產(chǎn)能過剩行業(yè)、企業(yè)加大兼并重組力度,依法推進(jìn)“僵尸企業(yè)”退出,有效化解過剩產(chǎn)能。支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)通過兼并重組實(shí)現(xiàn)快速成長。加大對產(chǎn)業(yè)集中度不高、同質(zhì)化競爭突出行業(yè)或產(chǎn)業(yè)的聯(lián)合重組力度,提高綜合競爭力。鼓勵(lì)國有企業(yè)通過出讓股權(quán)、增資擴(kuò)股、合資合作等方式引入民營資本。支持上市公司充分發(fā)揮自身優(yōu)勢,積極融入國內(nèi)外資本市場,進(jìn)行資產(chǎn)重組、產(chǎn)業(yè)整合和轉(zhuǎn)型升級。(責(zé)任單位:省工業(yè)和信息化委、發(fā)展改革委、省政府金融辦、河南證監(jiān)局、省政府國資委)

6.引導(dǎo)企業(yè)開展業(yè)務(wù)重組。引導(dǎo)企業(yè)精益化經(jīng)營,突出主業(yè),提高行業(yè)領(lǐng)先水平和競爭力。支持高負(fù)債企業(yè)通過出售轉(zhuǎn)讓非主業(yè)或低收益業(yè)務(wù)回收資金、減少債務(wù)和支出,減少企業(yè)資金低效占用,提高企業(yè)運(yùn)營效率和經(jīng)營效益。推動(dòng)有條件的企業(yè)精簡業(yè)務(wù),優(yōu)化產(chǎn)業(yè)鏈布局,避免盲目擴(kuò)張、粗放經(jīng)營。(責(zé)任單位:省工業(yè)和信息化委、省政府國資委,各省轄市、省直管縣〔市〕政府)

7.強(qiáng)化兼并重組金融支持。創(chuàng)新并購貸款等融資工具,支持行業(yè)龍頭企業(yè)開展兼并重組。支持符合條件的企業(yè)通過資產(chǎn)購買、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、定向增發(fā)和發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券、優(yōu)先股等方式募集并購資金。推動(dòng)上市公司與各類基金合作開展并購重組。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)與出口信用保險(xiǎn)公司加強(qiáng)合作,通過海外項(xiàng)目貸款、內(nèi)保外貸、外保內(nèi)貸、“境外項(xiàng)目+出口信貸”等方式支持企業(yè)向境外轉(zhuǎn)移產(chǎn)能。支持法人保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)爭取出口信用保險(xiǎn)資質(zhì)。推動(dòng)中原證券等金融機(jī)構(gòu)開展并購財(cái)務(wù)顧問、并購基金支持、推薦優(yōu)質(zhì)并購資產(chǎn)等業(yè)務(wù)。(責(zé)任單位:省政府金融辦、人行鄭州中心支行、河南銀監(jiān)局、證監(jiān)局、保監(jiān)局、省發(fā)展改革委)

(三)加大存量資產(chǎn)盤活力度。

8.開展存量資產(chǎn)清理和整合。指導(dǎo)推動(dòng)企業(yè)做好閑置存量資產(chǎn)相關(guān)盡職調(diào)查、資產(chǎn)清查、財(cái)產(chǎn)評估等工作,清退無效資產(chǎn),實(shí)現(xiàn)人資分離,使資產(chǎn)達(dá)到可交易狀態(tài)。鼓勵(lì)企業(yè)整合內(nèi)部資源,將與主業(yè)相關(guān)的資產(chǎn)整合清理后并入主業(yè)板塊,提高存量資產(chǎn)的利用水平,提高企業(yè)經(jīng)營效益。(責(zé)任單位:省工業(yè)和信息化委、財(cái)政廳,各省轄市、省直管縣〔市〕政府)

9.加大閑置資產(chǎn)盤活力度。對閑置土地資源采取政府收回、置換和督促開工的方式予以盤活;對廠房、設(shè)備等閑置資產(chǎn)以及各類重資產(chǎn),采取出售、轉(zhuǎn)讓、租賃、回租、招商合作等多種形式予以盤活,實(shí)現(xiàn)有效利用。引導(dǎo)企業(yè)進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易市場,充分發(fā)揮產(chǎn)權(quán)交易市場價(jià)格發(fā)現(xiàn)、價(jià)值實(shí)現(xiàn)功能。(責(zé)任單位:省工業(yè)和信息化委、財(cái)政廳,各省轄市、省直管縣〔市〕政府)

10.積極推進(jìn)資產(chǎn)證券化。探索開展不良資產(chǎn)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)和不良資產(chǎn)證券化試點(diǎn)工作。積極拓寬處置渠道,運(yùn)用市場化、批量化方式,及時(shí)處置不良資產(chǎn),盤活低效信貸資金,為新增貸款騰出額度。加快推進(jìn)住房、汽車貸款等信貸資產(chǎn)證券化和應(yīng)收賬款等企業(yè)資產(chǎn)證券化,探索支持融資租賃、商業(yè)保理等類金融資產(chǎn)證券化。依托政府類項(xiàng)目預(yù)期收益、應(yīng)收賬款等發(fā)行證券化產(chǎn)品,縮短融資鏈條,降低融資成本。對發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品成功實(shí)現(xiàn)融資的企業(yè),按照實(shí)際融資額給予不超過1%的獎(jiǎng)勵(lì),最高不超過50萬元。(責(zé)任單位:省發(fā)展改革委、省政府金融辦、省財(cái)政廳、河南銀監(jiān)局、證監(jiān)局,各省轄市、省直管縣〔市〕政府)

(四)進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)債務(wù)結(jié)構(gòu)。

11.推動(dòng)企業(yè)開展債務(wù)清理和債務(wù)整合。加大清欠力度,減少無效占用,加快資金周轉(zhuǎn),降低資產(chǎn)負(fù)債率。多措并舉清理因擔(dān)保圈、債務(wù)鏈形成的三角債。加快清理政府、大企業(yè)為源頭的資金拖欠,推動(dòng)開展中小企業(yè)應(yīng)收賬款融資。對發(fā)展前景良好、生產(chǎn)經(jīng)營較為正常,有技術(shù)、有訂單,但由于階段性原因成為資金拖欠源頭的企業(yè),鼓勵(lì)充分調(diào)動(dòng)多方力量,在政策允許范圍內(nèi),統(tǒng)籌運(yùn)用盤活資產(chǎn)、發(fā)行債券和銀行信貸等多種手段,予以必要支持。(責(zé)任單位:省財(cái)政廳、工業(yè)和信息化委,各省轄市、省直管縣〔市〕政府)

12.合理控制企業(yè)負(fù)債水平。充分發(fā)揮債委會(huì)作用,加強(qiáng)客戶信息共享,健全聯(lián)合授信等機(jī)制,避免過度授信,防止企業(yè)杠桿率超出合理水平。支持金融機(jī)構(gòu)與稅務(wù)、工商、海關(guān)、產(chǎn)權(quán)登記、公安、法院等部門共享信用信息及大數(shù)據(jù)應(yīng)用,對資產(chǎn)負(fù)債率過高或負(fù)債關(guān)系復(fù)雜、存在盲目擴(kuò)張現(xiàn)象的企業(yè)和項(xiàng)目嚴(yán)格信貸準(zhǔn)入。鼓勵(lì)銀行以銀團(tuán)聯(lián)合方式支持貸款金額較大的項(xiàng)目。推動(dòng)各地設(shè)立“過橋”資金池,鼓勵(lì)采取按比例“借新還舊”等模式。支持大型企業(yè)集團(tuán)組建財(cái)務(wù)公司,加強(qiáng)內(nèi)部資金融通。(責(zé)任單位:河南銀監(jiān)局、省國稅局、地稅局、鄭州海關(guān)、省公安廳、法院,各省轄市、省直管縣〔市〕政府)

13.支持企業(yè)置換高息債務(wù)。摸清企業(yè)高息債務(wù)底數(shù),多渠道支持企業(yè)降低過高融資成本。加強(qiáng)銀行間、交易所債券市場政策宣傳、產(chǎn)品推廣,推動(dòng)企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下,合理運(yùn)用債務(wù)融資工具。對運(yùn)作規(guī)范的企業(yè),在完善償債保障措施的基礎(chǔ)上,支持幫助其發(fā)行公司信用類債券用于調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu);對煤炭、鋼鐵等傳統(tǒng)優(yōu)勢行業(yè)企業(yè),以及暫時(shí)困難、未來現(xiàn)金流有合理市場預(yù)期的工業(yè)企業(yè),鼓勵(lì)其通過債務(wù)重組等多種方式,減輕債務(wù)負(fù)擔(dān)。組建中原信用增進(jìn)投資公司,創(chuàng)設(shè)和交易信用違約互換等信用增進(jìn)產(chǎn)品,為我省“三煤一鋼”(河南能源化工集團(tuán)、中國平煤神馬集團(tuán)、鄭煤集團(tuán)、安鋼集團(tuán))等國有企業(yè)發(fā)行債券提供增信服務(wù),降低企業(yè)債務(wù)成本。指導(dǎo)政府投融資公司發(fā)行城市停車場、地下綜合管廊、健康與養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、配電網(wǎng)建設(shè)改造、雙創(chuàng)孵化等專項(xiàng)債券和永續(xù)債,探索運(yùn)用綠色債券、高收益?zhèn)葎?chuàng)新金融工具,優(yōu)化企業(yè)債務(wù)結(jié)構(gòu),降低融資成本。(責(zé)任單位:省發(fā)展改革委、人行鄭州中心支行、河南證監(jiān)局、省工業(yè)和信息化委,各省轄市、省直管縣〔市〕政府)

14.穩(wěn)妥有序化解企業(yè)債務(wù)。堅(jiān)持一企一策,集體研究增貸、穩(wěn)貸、減貸、重組等措施,通過必要的、風(fēng)險(xiǎn)可控的收回再貸、展期續(xù)貸等方式,最大限度幫助企業(yè)解困。對列入政府幫扶名單且有市場、有信用但暫時(shí)資金困難的企業(yè),堅(jiān)持不抽貸、不壓貸、不斷貸。在做好貸款風(fēng)險(xiǎn)分類工作的基礎(chǔ)上,根據(jù)企業(yè)實(shí)際,適當(dāng)調(diào)整貸款期限、還款方式,加快推進(jìn)債務(wù)重組,創(chuàng)新?lián)７绞?開展應(yīng)收賬款質(zhì)押融資,維持信貸規(guī)模基本穩(wěn)定。對政府明確的優(yōu)質(zhì)骨干企業(yè)名單或重點(diǎn)企業(yè),尤其是“三煤一鋼”等省管國有工業(yè)企業(yè),集合、引導(dǎo)金融資源集中支持,有效推進(jìn)國企改革。鼓勵(lì)各銀行加大不良資產(chǎn)核銷處置力度,探索擴(kuò)大不良資產(chǎn)受讓主體范圍,加快核銷進(jìn)度,做到應(yīng)核盡核。(責(zé)任單位:河南銀監(jiān)局、省政府金融辦、國資委)

15.引導(dǎo)符合條件的企業(yè)開展債轉(zhuǎn)股。按照發(fā)展前景良好但遇到暫時(shí)困難的優(yōu)質(zhì)企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn),在過剩產(chǎn)能行業(yè)選擇關(guān)鍵性企業(yè),在成長型行業(yè)中選擇高負(fù)債、財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)過重的企業(yè),以及因行業(yè)周期波動(dòng)導(dǎo)致困難但有望逆轉(zhuǎn)的企業(yè)開展債轉(zhuǎn)股。依法嚴(yán)禁對“僵尸企業(yè)”、失信企業(yè)和不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的企業(yè)進(jìn)行債轉(zhuǎn)股。(責(zé)任單位:省發(fā)展改革委、河南銀監(jiān)局、省工業(yè)和信息化委)

16.積極推動(dòng)多類型機(jī)構(gòu)參與債轉(zhuǎn)股。支持信達(dá)、長城、華融、東方等全國性金融資產(chǎn)管理公司,中原資產(chǎn)公司、河南投資集團(tuán)等具備實(shí)施債轉(zhuǎn)股條件的地方企業(yè),加強(qiáng)與銀行對接,積極參與債轉(zhuǎn)股工作。加強(qiáng)與各保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)總部對接,引導(dǎo)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)參與我省債轉(zhuǎn)股。支持地方法人銀行充分利用現(xiàn)有符合條件的實(shí)施機(jī)構(gòu)或積極申請?jiān)O(shè)立符合規(guī)定的新機(jī)構(gòu)開展市場化債轉(zhuǎn)股。鼓勵(lì)實(shí)施機(jī)構(gòu)引入社會(huì)資本,發(fā)展混合所有制,增強(qiáng)資本實(shí)力。鼓勵(lì)實(shí)施機(jī)構(gòu)與私募股權(quán)基金、保險(xiǎn)資金等投資機(jī)構(gòu)合作。(責(zé)任單位:省發(fā)展改革委、河南銀監(jiān)局、省政府金融辦)

17.推進(jìn)市場化、法治化債轉(zhuǎn)股。堅(jiān)持轉(zhuǎn)股對象企業(yè)市場化選擇、轉(zhuǎn)股資產(chǎn)市場化定價(jià)、資金市場化籌集、股權(quán)市場化管理和退出,依法依規(guī)、規(guī)范有序開展債轉(zhuǎn)股。實(shí)施機(jī)構(gòu)市場化籌集債轉(zhuǎn)股所需資金,并多渠道、多方式實(shí)現(xiàn)股權(quán)市場化退出。除國家另有規(guī)定外,銀行不得直接將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)。(責(zé)任單位:省發(fā)展改革委,各省轄市、省直管縣〔市〕政府)

(五)依法依規(guī)實(shí)施企業(yè)破產(chǎn)。

18.因企制宜實(shí)施企業(yè)破產(chǎn)清算、重整與和解。堅(jiān)持一企一策,對扭虧無望、已失去生存發(fā)展前景的“僵尸企業(yè)”,要破除障礙,依司法程序進(jìn)行破產(chǎn)清算,全面清查財(cái)產(chǎn)、清償債務(wù)并注銷法人資格,妥善安置人員。對符合破產(chǎn)條件但仍有發(fā)展前景的企業(yè),支持債權(quán)人和企業(yè)按照法院破產(chǎn)重整程序或自主協(xié)商對企業(yè)進(jìn)行債務(wù)重組。鼓勵(lì)企業(yè)與債權(quán)人依據(jù)破產(chǎn)和解程序達(dá)成和解協(xié)議,實(shí)施和解。在企業(yè)破產(chǎn)過程中,要保護(hù)各類債權(quán)人和企業(yè)職工合法權(quán)益。對各級政府已決定必須進(jìn)行破產(chǎn)清算的企業(yè),要全面清查其融資情況,合理評估影響,認(rèn)真研究信貸退出的方式、節(jié)奏,不搞“一刀切”大規(guī)模退出。(責(zé)任單位:省法院、河南銀監(jiān)局,各省轄市、省直管縣〔市〕政府)

19.建立健全依法破產(chǎn)機(jī)制。充分發(fā)揮企業(yè)破產(chǎn)在解決債務(wù)矛盾、公平保障各方權(quán)利、優(yōu)化資源配置等方面的重要作用。支持法院建立清算與破產(chǎn)專門審判庭,積極支持優(yōu)化法官配備并加強(qiáng)專業(yè)培訓(xùn),加強(qiáng)破產(chǎn)司法能力建設(shè)。進(jìn)一步細(xì)化破產(chǎn)工作流程、規(guī)則,切實(shí)解決破產(chǎn)程序中的違法問題。規(guī)范和引導(dǎo)律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)依法履職,增強(qiáng)破產(chǎn)清算服務(wù)能力。健全破產(chǎn)管理人制度。探索建立關(guān)聯(lián)企業(yè)合并破產(chǎn)制度。(責(zé)任單位:省法院,各省轄市、省直管縣〔市〕政府)

20.健全企業(yè)破產(chǎn)配套制度。建立政府與法院企業(yè)破產(chǎn)工作溝通協(xié)調(diào)機(jī)制,解決破產(chǎn)程序啟動(dòng)難問題,做好破產(chǎn)企業(yè)職工安置和權(quán)益保障、企業(yè)互保聯(lián)保和民間融資風(fēng)險(xiǎn)化解、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等工作。加快完善清算后工商登記注銷等配套制度。(責(zé)任單位:各省轄市、省直管縣〔市〕政府)

(六)推動(dòng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)。

21.強(qiáng)化企業(yè)降杠桿的主體責(zé)任。進(jìn)一步明確企業(yè)管理層資產(chǎn)負(fù)債管理責(zé)任,合理設(shè)計(jì)激勵(lì)約束制度,防止激進(jìn)經(jīng)營、過度負(fù)債。落實(shí)企業(yè)股東責(zé)任,股東要按照出資義務(wù)依法繳足出資,根據(jù)股權(quán)先于債權(quán)吸收損失原則承擔(dān)必要的降杠桿成本。(責(zé)任單位:省工業(yè)和信息化委,各省轄市、省直管縣〔市〕政府)

22.強(qiáng)化國有企業(yè)降杠桿考核。國有資產(chǎn)管理部門要將降杠桿納入國有企業(yè)業(yè)績考核體系。統(tǒng)籌運(yùn)用政績考核、人事任免、創(chuàng)新型試點(diǎn)政策傾斜等方式,調(diào)動(dòng)國有企業(yè)降杠桿的積極性。(責(zé)任單位:省政府國資委)

23.建立完善現(xiàn)代企業(yè)制度。推動(dòng)企業(yè)建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度,完善公司治理結(jié)構(gòu),對企業(yè)負(fù)債行為建立權(quán)責(zé)明確、制衡有效的決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制,加強(qiáng)企業(yè)自身財(cái)務(wù)杠桿約束,合理安排債務(wù)融資規(guī)模,有效控制企業(yè)杠桿率,形成合理資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。(責(zé)任單位:省發(fā)展改革委、省政府國資委,各省轄市、省直管縣〔市〕政府)

三、營造降杠桿的良好環(huán)境

24.加強(qiáng)政策支持。落實(shí)國家有關(guān)企業(yè)兼并重組、破產(chǎn)清算、資產(chǎn)證券化、債轉(zhuǎn)股和銀行不良資產(chǎn)核銷稅收政策。支持有條件的省轄市采取適當(dāng)財(cái)政支持方式激勵(lì)引導(dǎo)降杠桿。落實(shí)已出臺的各項(xiàng)清理規(guī)范涉企行政性、事業(yè)性收費(fèi)以及具有強(qiáng)制壟斷性的經(jīng)營服務(wù)收費(fèi)、行業(yè)協(xié)會(huì)涉企收費(fèi)政策,擴(kuò)大涉企收費(fèi)清單化管理范圍。集中公布各類涉企收費(fèi)清單,接受企業(yè)一站式查詢。加大對企業(yè)在降杠桿過程中剝離相關(guān)社會(huì)負(fù)擔(dān)和輔業(yè)資產(chǎn)的政策支持力度。以產(chǎn)融合作試點(diǎn)城市為突破口加大金融支持企業(yè)降杠桿力度。(責(zé)任單位:省財(cái)政廳、發(fā)展改革委、地稅局、國稅局等有關(guān)部門)

25.進(jìn)一步推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)補(bǔ)充資本。支持地方法人銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)通過增資擴(kuò)股、引入戰(zhàn)略投資者、發(fā)行二級資本債和優(yōu)先股等方式募資補(bǔ)充資本金,提高損失吸收能力。通過采取稅收優(yōu)惠、資金補(bǔ)償、業(yè)務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)等措施,提高小額貸款公司、融資擔(dān)保公司、融資租賃公司利潤資本化能力。(責(zé)任單位:省政府金融辦、人行鄭州中心支行、河南銀監(jiān)局、省商務(wù)廳、國稅局、地稅局等有關(guān)部門)

26.強(qiáng)化市場主體信用約束。建立降杠桿企業(yè)、參與機(jī)構(gòu)及其法定代表人、高級管理人員信用記錄,并納入省公共信用信息平臺。構(gòu)建債轉(zhuǎn)股各方失信行為聯(lián)合懲戒機(jī)制,依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)嚴(yán)格追究惡意逃廢債和造成國有資產(chǎn)流失等違法違規(guī)單位及相關(guān)人員責(zé)任。建立健全投資者適當(dāng)性管理制度,合理確定投資者參與降杠桿和市場化債轉(zhuǎn)股金融產(chǎn)品的資格與條件,并依法建立合規(guī)個(gè)人投資者識別風(fēng)險(xiǎn)和自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的信用承諾制度,防止不合格投資者投資降杠桿相關(guān)金融產(chǎn)品和超出能力承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。(責(zé)任單位:省發(fā)展改革委、省政府國資委、省工業(yè)和信息化委、工商局等有關(guān)部門)

27.穩(wěn)妥做好重組企業(yè)的職工分流安置工作。堅(jiān)持企業(yè)主體與社會(huì)保障相結(jié)合,積極穩(wěn)妥做好職工分流安置工作。鼓勵(lì)企業(yè)充分挖掘內(nèi)部潛力,通過協(xié)商薪酬、轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)等方式,穩(wěn)定現(xiàn)有工作崗位。對不裁員或少裁員的企業(yè),按規(guī)定給予失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗補(bǔ)貼。依法妥善處理職工勞動(dòng)關(guān)系,做好社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系接續(xù)工作,按規(guī)定落實(shí)社會(huì)保險(xiǎn)待遇。鼓勵(lì)為重組企業(yè)分流困難職工提供商業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn),加強(qiáng)困難職工生活保障。對被依法解除勞動(dòng)合同的失業(yè)人員,及時(shí)開展再就業(yè)幫扶,落實(shí)就業(yè)扶持政策,對就業(yè)困難人員按規(guī)定實(shí)行公益性崗位托底安置。(責(zé)任單位:省人力資源社會(huì)保障廳、省政府國資委、省財(cái)政廳、工業(yè)和信息化委等有關(guān)部門)

28.落實(shí)產(chǎn)業(yè)升級配套政策。進(jìn)一步落實(shí)重點(diǎn)行業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和化解過剩產(chǎn)能的配套支持措施,加大對重點(diǎn)企業(yè)兼并重組和產(chǎn)業(yè)整合的支持力度,發(fā)揮產(chǎn)業(yè)投資基金作用,吸引社會(huì)資本參與,實(shí)行市場化運(yùn)作,推動(dòng)重點(diǎn)行業(yè)破局性、戰(zhàn)略性重組,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈整合及產(chǎn)業(yè)融合,通過資源重新配置降低企業(yè)杠桿率,進(jìn)一步提升優(yōu)質(zhì)企業(yè)競爭力。(責(zé)任單位:省工業(yè)和信息化委、省政府國資委、省發(fā)展改革委、財(cái)政廳等有關(guān)部門)

29.規(guī)范履行相關(guān)程序。建立健全國有企業(yè)降杠桿操作程序,規(guī)范兼并重組、破產(chǎn)清算操作規(guī)范,要嚴(yán)格履行相關(guān)核準(zhǔn)或備案程序,嚴(yán)禁違法違規(guī)操作。有關(guān)部門和單位要進(jìn)一步明確、規(guī)范和簡化相關(guān)程序,提高行政效率。在推進(jìn)債轉(zhuǎn)股過程中,實(shí)施機(jī)構(gòu)要向相關(guān)部門備案。(責(zé)任單位:省政府國資委、省發(fā)展改革委、法院等相關(guān)單位)

30.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測分析和防范。對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)地方、重點(diǎn)企業(yè)資金運(yùn)行異常情況進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)測,建立防范風(fēng)險(xiǎn)工作臺賬,遇有重大違約事件,及時(shí)報(bào)告當(dāng)?shù)卣跋嚓P(guān)監(jiān)管部門。加強(qiáng)各地政府部門、金融管理部門、金融機(jī)構(gòu)相關(guān)政策協(xié)調(diào),建立有效的信息溝通機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測分析預(yù)警機(jī)制,督促金融機(jī)構(gòu)提高風(fēng)險(xiǎn)管控能力,及時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。建立多部門協(xié)調(diào)監(jiān)管機(jī)制,填補(bǔ)監(jiān)管空白與漏洞,實(shí)現(xiàn)監(jiān)管全覆蓋,完善風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案,堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。(責(zé)任單位:省政府金融辦、人行鄭州中心支行、河南銀監(jiān)局、證監(jiān)局等有關(guān)單位)

31.更好發(fā)揮政府作用。加強(qiáng)政府在降杠桿工作中的政策引導(dǎo)、依法監(jiān)督作用,維護(hù)公平競爭的市場秩序,保持社會(huì)穩(wěn)定,做好職工合法權(quán)益保護(hù)等社會(huì)保障兜底工作,確保降杠桿在市場化、法治化軌道上平穩(wěn)有序推進(jìn)。政府引導(dǎo)降杠桿工作要依法依規(guī)、遵循規(guī)律、規(guī)范行為,不干預(yù)各市場主體的相關(guān)決策和具體事務(wù)。同時(shí),各級政府要切實(shí)履行國有企業(yè)出資人職責(zé),在國有企業(yè)降杠桿決策中依照法律、法規(guī)和公司章程行使國有股東權(quán)利。

32.加強(qiáng)重大問題研究和宣傳教育。組織高等院校、科研院所和企業(yè)界專家對降杠桿工作重大問題進(jìn)行深度研究。舉辦降杠桿工作政策與業(yè)務(wù)培訓(xùn)班。充分利用各種媒體報(bào)道、召開會(huì)議等方式,加強(qiáng)輿論引導(dǎo),適時(shí)適度做好宣傳報(bào)道和政策解讀工作,回應(yīng)社會(huì)關(guān)切,營造良好的輿論環(huán)境。

四、組織實(shí)施

(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。建立省降低企業(yè)杠桿率工作領(lǐng)導(dǎo)小組,研究決定重大政策,統(tǒng)籌推進(jìn)我省降杠桿各項(xiàng)工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在省發(fā)展改革委。

(二)明確工作責(zé)任。各地、各部門要根據(jù)責(zé)任分工,研究制定推進(jìn)措施,細(xì)化工作任務(wù),抓好工作落實(shí)。各牽頭單位要切實(shí)發(fā)揮牽頭協(xié)調(diào)作用,會(huì)同組織實(shí)施單位研究制定專項(xiàng)工作方案;組織實(shí)施單位要按照業(yè)務(wù)職能,研究完善配套措施,加強(qiáng)協(xié)作配合,創(chuàng)新工作舉措,形成工作合力。

(三)加強(qiáng)督促考核。各省轄市、省直管縣(市)政府和省有關(guān)部門要定期將工作進(jìn)展情況報(bào)送省降低企業(yè)杠桿率工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室要加強(qiáng)對降杠桿各項(xiàng)工作的督促考核,定期匯總分析全省工作進(jìn)度并報(bào)省政府。

附件:河南省市場化銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的實(shí)施意見
 

河南省人民政府

2017年2月21日

河南省市場化銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的實(shí)施意見

為切實(shí)降低企業(yè)杠桿率,支持有較好發(fā)展前景但暫時(shí)遇到困難的優(yōu)質(zhì)企業(yè)渡過難關(guān),提升企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的能力,增強(qiáng)我省經(jīng)濟(jì)中長期發(fā)展韌性,根據(jù)國發(fā)〔2016〕54號文件關(guān)于市場化銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)(以下簡稱債轉(zhuǎn)股)有關(guān)要求,制定以下實(shí)施意見。

一、總體要求

(一)基本思路。全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神,認(rèn)真落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省委、省政府降杠桿工作部署,加強(qiáng)組織協(xié)調(diào),完善政策措施,引導(dǎo)銀行、企業(yè)、實(shí)施機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作,遵循法治化原則、按照市場化方式有序開展債轉(zhuǎn)股,緊密結(jié)合深化企業(yè)改革,促使發(fā)展前景較好、遇到暫時(shí)困難的優(yōu)質(zhì)企業(yè)得到優(yōu)化重組,重新煥發(fā)生機(jī)與活力,提高企業(yè)競爭力和發(fā)展后勁。

(二)工作原則。

——堅(jiān)持法治化、市場化與政府引導(dǎo)相結(jié)合。充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用,銀行、實(shí)施機(jī)構(gòu)、企業(yè)三方自主協(xié)商,市場化確定債權(quán)出讓和轉(zhuǎn)股價(jià)格,市場化選擇股權(quán)退出方式。政府不強(qiáng)制企業(yè)、銀行及實(shí)施機(jī)構(gòu)參與債轉(zhuǎn)股,不定企業(yè)、不定價(jià)格、不搞“拉郎配”,通過必要的政策引導(dǎo)、規(guī)則完善和依法、有效監(jiān)管,維護(hù)公平競爭的市場秩序,保持社會(huì)穩(wěn)定,為市場化債轉(zhuǎn)股營造良好環(huán)境。

——堅(jiān)持深化企業(yè)改革、完善體制機(jī)制與市場化債轉(zhuǎn)股協(xié)同推進(jìn)相結(jié)合。開展市場化債轉(zhuǎn)股要與深化企業(yè)改革、推動(dòng)企業(yè)兼并重組、優(yōu)化企業(yè)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)等有機(jī)結(jié)合、協(xié)調(diào)推進(jìn)。要加強(qiáng)銀行、實(shí)施機(jī)構(gòu)、企業(yè)有機(jī)合作,推動(dòng)債轉(zhuǎn)股企業(yè)同步建立現(xiàn)代企業(yè)制度、完善公司治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化激勵(lì)約束、提升管理水平和創(chuàng)新能力,奠定長期持續(xù)健康發(fā)展基礎(chǔ)。

——堅(jiān)持規(guī)范運(yùn)作、審慎監(jiān)管與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合。加強(qiáng)審慎監(jiān)管,確保銀行轉(zhuǎn)股債權(quán)潔凈轉(zhuǎn)讓、真實(shí)出售,有效實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離,防止企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)向金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移。銀行、實(shí)施機(jī)構(gòu)、企業(yè)依法依規(guī)有序開展市場化債轉(zhuǎn)股,政府對市場化債轉(zhuǎn)股不干預(yù)、不承擔(dān)損失兜底責(zé)任。加強(qiáng)社會(huì)信用體系建設(shè),防范道德風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)厲打擊逃廢債行為,防止應(yīng)由市場主體承擔(dān)的責(zé)任不合理地轉(zhuǎn)嫁給政府或其他相關(guān)主體。

二、主要任務(wù)

(一)選擇符合條件企業(yè)的合適債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)。進(jìn)一步明確債轉(zhuǎn)股企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。推動(dòng)銀行、實(shí)施機(jī)構(gòu)等相關(guān)市場主體依據(jù)國家政策導(dǎo)向,選擇因行業(yè)周期性波動(dòng)導(dǎo)致困難但仍有望逆轉(zhuǎn)的企業(yè);因高負(fù)債而財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)過重的成長型企業(yè),特別是戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的成長型企業(yè);高負(fù)債居于產(chǎn)能過剩行業(yè)前列的關(guān)鍵性企業(yè)以及關(guān)系國家安全的戰(zhàn)略性企業(yè)等,開展債轉(zhuǎn)股。嚴(yán)禁扭虧無望、已失去生存發(fā)展前景的“僵尸企業(yè)”,有惡意逃廢債行為的企業(yè),債權(quán)債務(wù)關(guān)系復(fù)雜且不明晰的企業(yè),有可能助長過剩產(chǎn)能擴(kuò)張和增加庫存的企業(yè)開展債轉(zhuǎn)股。重點(diǎn)按照以下條件,自主協(xié)商、篩選確定市場化債轉(zhuǎn)股對象企業(yè):發(fā)展前景好,具有可行的企業(yè)改革計(jì)劃和脫困安排;主要生產(chǎn)裝備、產(chǎn)品、能力符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向,技術(shù)先進(jìn),產(chǎn)品有市場,環(huán)保和安全生產(chǎn)達(dá)標(biāo);信用狀況較好,無故意違約、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等不良信用記錄。(責(zé)任單位:省發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化委、河南銀監(jiān)局、人行鄭州中心支行)

明確轉(zhuǎn)股債權(quán)范圍。轉(zhuǎn)股債權(quán)范圍以銀行對企業(yè)發(fā)放貸款形成的債權(quán)為主,適當(dāng)考慮其他類型債權(quán)。轉(zhuǎn)股債權(quán)質(zhì)量類型由債權(quán)人、企業(yè)和實(shí)施機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定。(責(zé)任單位:省發(fā)展改革委、河南銀監(jiān)局、省工業(yè)和信息化委)

積極推動(dòng)優(yōu)質(zhì)企業(yè)開展市場化債轉(zhuǎn)股。重點(diǎn)推動(dòng)河南能源化工、中國平煤神馬、安鋼集團(tuán)加強(qiáng)與建設(shè)銀行總行、農(nóng)業(yè)銀行總行合作,制定實(shí)施債轉(zhuǎn)股方案,爭取2017年上半年取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展,形成可復(fù)制、可推廣的債轉(zhuǎn)股模式。支持鄭州煤電集團(tuán)加強(qiáng)與債權(quán)銀行溝通,盡快啟動(dòng)債轉(zhuǎn)股相關(guān)工作。各省轄市要對因行業(yè)周期性波動(dòng)導(dǎo)致困難但仍有望逆轉(zhuǎn)的企業(yè)、因高負(fù)債而財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)過重的成長型企業(yè)開展摸底,建立債轉(zhuǎn)股潛在對象企業(yè)庫,加強(qiáng)與各銀行對接,引導(dǎo)具備條件的企業(yè)開展債轉(zhuǎn)股工作。(責(zé)任單位:河南銀監(jiān)局、省發(fā)展改革委、財(cái)政廳、工業(yè)和信息化委、省政府金融辦、國資委)

(二)推動(dòng)銀行、實(shí)施機(jī)構(gòu)積極開展債轉(zhuǎn)股。推動(dòng)地方實(shí)施機(jī)構(gòu)設(shè)立。推動(dòng)河南投資集團(tuán)加快組建地方資產(chǎn)管理公司,支持中原銀行、鄭州銀行等地方法人銀行申請?jiān)O(shè)立實(shí)施機(jī)構(gòu),開展市場化債轉(zhuǎn)股。(責(zé)任單位:河南銀監(jiān)局、省政府金融辦)

積極推動(dòng)銀行、實(shí)施機(jī)構(gòu)列入國家試點(diǎn)范圍。按照國家開展市場化銀行債轉(zhuǎn)股試點(diǎn)的要求,推動(dòng)中原銀行、鄭州銀行等地方法人銀行,中原資產(chǎn)公司、河南投資集團(tuán)等符合條件的實(shí)施機(jī)構(gòu),積極申請開展國家試點(diǎn)。(責(zé)任單位:省發(fā)展改革委、河南銀監(jiān)局)

加強(qiáng)與全國性實(shí)施機(jī)構(gòu)合作。引導(dǎo)東方、長城、華融、信達(dá)公司在我省的分支機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與全國性保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)對接,引導(dǎo)其參與我省債轉(zhuǎn)股工作。推動(dòng)實(shí)施機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與省內(nèi)戰(zhàn)略新興、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)等規(guī)模較大的政府投資基金開展合作,共同推進(jìn)債轉(zhuǎn)股。支持實(shí)施機(jī)構(gòu)加強(qiáng)本公司業(yè)務(wù)協(xié)同,提升參與債轉(zhuǎn)股工作的能力。(責(zé)任單位:省政府金融辦、河南銀監(jiān)局)

支持實(shí)施機(jī)構(gòu)市場化籌集轉(zhuǎn)股資金。鼓勵(lì)實(shí)施機(jī)構(gòu)依法依規(guī)面向社會(huì)投資者募集資金,特別是可用于股本投資的資金,包括各類受托管理的資金。支持中原資產(chǎn)公司發(fā)行專項(xiàng)用于市場化債轉(zhuǎn)股的金融債券。積極與國家有關(guān)部門溝通銜接,爭取適當(dāng)簡化審批程序,推動(dòng)河南投資集團(tuán)探索發(fā)行用于市場化債轉(zhuǎn)股的企業(yè)債券。(責(zé)任單位:人行鄭州中心支行、省發(fā)展改革委)

(三)依法依規(guī)開展市場化債轉(zhuǎn)股。自主協(xié)商確定市場化債轉(zhuǎn)股價(jià)格和條件。銀行、企業(yè)和實(shí)施機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定債權(quán)轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)股價(jià)格和條件。對涉及多個(gè)債權(quán)人的,可以由最大債權(quán)人或主動(dòng)發(fā)起市場化債轉(zhuǎn)股的債權(quán)人牽頭成立債權(quán)人委員會(huì)進(jìn)行協(xié)調(diào)。經(jīng)批準(zhǔn),允許參考股票二級市場交易價(jià)格確定國有上市公司轉(zhuǎn)股價(jià)格,允許參考競爭性市場報(bào)價(jià)或其他公允價(jià)格確定國有非上市公司轉(zhuǎn)股價(jià)格。要盡快明確、規(guī)范國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓相關(guān)程序,以適應(yīng)開展市場化債轉(zhuǎn)股工作需要。按照優(yōu)先股發(fā)行政策,允許通過協(xié)商并經(jīng)法定程序把債權(quán)轉(zhuǎn)換為優(yōu)先股,依法合理確定優(yōu)先股股東權(quán)益。

規(guī)范履行股權(quán)變更等相關(guān)程序。債轉(zhuǎn)股企業(yè)應(yīng)依法進(jìn)行公司設(shè)立或股東變更、董事會(huì)重組等,完成工商注冊登記或變更登記手續(xù)。涉及上市公司增發(fā)股份的應(yīng)履行證券監(jiān)管部門規(guī)定的相關(guān)程序。(責(zé)任單位:省工商局、河南證監(jiān)局)

采取多種市場化方式實(shí)現(xiàn)股權(quán)退出。實(shí)施機(jī)構(gòu)對股權(quán)有退出預(yù)期的,可與企業(yè)協(xié)商約定所持股權(quán)的退出方式。債轉(zhuǎn)股企業(yè)為上市公司的,債轉(zhuǎn)股股權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓退出,轉(zhuǎn)讓時(shí)應(yīng)遵守限售期等證券監(jiān)管規(guī)定。債轉(zhuǎn)股企業(yè)為非上市公司的,鼓勵(lì)利用并購、滬深交易所上市、新三板和中原股權(quán)交易中心掛牌等渠道實(shí)現(xiàn)債轉(zhuǎn)股股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出。(責(zé)任單位:省政府金融辦、河南證監(jiān)局)

(四)加強(qiáng)對市場化債轉(zhuǎn)股的約束、規(guī)范和監(jiān)管。推動(dòng)債轉(zhuǎn)股企業(yè)加強(qiáng)自我約束。通過市場化債轉(zhuǎn)股,借助實(shí)施機(jī)構(gòu)推動(dòng)債轉(zhuǎn)股企業(yè)改組改制,健全公司治理結(jié)構(gòu),合理安排董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級管理層,形成股權(quán)結(jié)構(gòu)多元、股東行為規(guī)范、內(nèi)部約束有效、運(yùn)行高效靈活的經(jīng)營機(jī)制,提高企業(yè)債轉(zhuǎn)股自我約束能力。(責(zé)任單位:省工業(yè)和信息化委、發(fā)展改革委)

推動(dòng)債轉(zhuǎn)股企業(yè)加強(qiáng)財(cái)務(wù)杠桿約束。在債轉(zhuǎn)股協(xié)議中,相關(guān)主體應(yīng)對企業(yè)未來債務(wù)融資行為進(jìn)行規(guī)范,共同制定合理的債務(wù)安排和融資規(guī)劃,對資產(chǎn)負(fù)債率作出明確約定,防止企業(yè)杠桿率再次超出合理水平。(責(zé)任單位:河南銀監(jiān)局)

規(guī)范市場化債轉(zhuǎn)股行為。規(guī)范債轉(zhuǎn)股企業(yè)和股東資產(chǎn)處置行為,嚴(yán)格禁止債轉(zhuǎn)股企業(yè)任何股東特別是大股東掏空企業(yè)資產(chǎn)、隨意占用和挪用企業(yè)財(cái)產(chǎn)等侵害其他股東權(quán)益的行為。防范債轉(zhuǎn)股企業(yè)和實(shí)施機(jī)構(gòu)可能存在的損害中小股東利益的不正當(dāng)利益輸送行為。(責(zé)任單位:省政府國資委、河南證監(jiān)局)

加強(qiáng)債轉(zhuǎn)股相關(guān)主體及責(zé)任人員的信用約束。建立債轉(zhuǎn)股相關(guān)企業(yè)和機(jī)構(gòu)及其法定代表人、高級管理人員的信用記錄,并納入省公共信用信息平臺。構(gòu)建市場化債轉(zhuǎn)股參與各方失信行為聯(lián)合懲戒機(jī)制,依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)嚴(yán)格追究違法違規(guī)單位及相關(guān)人員責(zé)任,加強(qiáng)對市場化債轉(zhuǎn)股相關(guān)主體及責(zé)任人員的信用約束。建立健全投資者適當(dāng)性管理制度,合理確定參與降杠桿和市場化債轉(zhuǎn)股金融產(chǎn)品投資者的資格與條件,并依法建立合規(guī)個(gè)人投資者識別風(fēng)險(xiǎn)和自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的信用承諾制度,防止不合格投資者投資降杠桿相關(guān)金融產(chǎn)品和超出能力承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。(責(zé)任單位:省發(fā)展改革委、人行鄭州中心支行、河南銀監(jiān)局、省政府金融辦)

依法依規(guī)落實(shí)和保護(hù)股東權(quán)利。市場化債轉(zhuǎn)股實(shí)施后,要保障實(shí)施機(jī)構(gòu)享有《中華人民共和國公司法》規(guī)定的各項(xiàng)股東權(quán)利,在法律和公司章程規(guī)定范圍內(nèi)參與公司治理和企業(yè)重大經(jīng)營決策,進(jìn)行股權(quán)管理。銀行所屬實(shí)施機(jī)構(gòu)要確定在債轉(zhuǎn)股企業(yè)中的合理持股份額,享有《中華人民共和國公司法》規(guī)定的各項(xiàng)股東權(quán)利,并根據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律、法規(guī)要求承擔(dān)有限責(zé)任。要保障債轉(zhuǎn)股企業(yè)其他股東尤其是中小股東權(quán)利。(責(zé)任單位:省發(fā)展改革委、河南銀監(jiān)局、省工業(yè)和信息化委)

三、保障措施

(一)完善相關(guān)政策。支持債轉(zhuǎn)股企業(yè)所處行業(yè)加快重組與整合,加大對債轉(zhuǎn)股企業(yè)剝離社會(huì)負(fù)擔(dān)和輔業(yè)資產(chǎn)的支持力度,穩(wěn)妥做好分流安置富余人員工作。符合條件的債轉(zhuǎn)股企業(yè)可按規(guī)定享受企業(yè)重組相關(guān)稅收優(yōu)惠政策。對國有企業(yè)債轉(zhuǎn)股對象和實(shí)施機(jī)構(gòu)在轉(zhuǎn)股過程中形成的損失,在國資監(jiān)管和績效考核中合理認(rèn)定,明確核銷政策。鼓勵(lì)企業(yè)杠桿率較高的省轄市探索采取適當(dāng)財(cái)政支持方式引導(dǎo)銀行、實(shí)施機(jī)構(gòu)、企業(yè)開展債轉(zhuǎn)股工作。

(二)優(yōu)化市場環(huán)境。各地、各部門要健全工作機(jī)制,加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合,做好服務(wù)和監(jiān)督工作。要抓緊完善相關(guān)政策,制定配套措施,及時(shí)解決市場化債轉(zhuǎn)股實(shí)施中出現(xiàn)的新問題,支持債權(quán)人、實(shí)施機(jī)構(gòu)、企業(yè)自主協(xié)商開展債轉(zhuǎn)股工作。要加強(qiáng)政策宣傳,做好解讀、引導(dǎo)工作。政府不干預(yù)債轉(zhuǎn)股市場主體具體事務(wù),不確定具體轉(zhuǎn)股企業(yè),不強(qiáng)行要求銀行開展債轉(zhuǎn)股,不得指定轉(zhuǎn)股債權(quán),不得干預(yù)債轉(zhuǎn)股定價(jià)和條件設(shè)定,不得妨礙轉(zhuǎn)股股東行使股東權(quán)利,不得干預(yù)債轉(zhuǎn)股企業(yè)日常經(jīng)營。同時(shí),政府要切實(shí)履行國有企業(yè)出資人職責(zé),在國有企業(yè)債轉(zhuǎn)股決策中依照法律、法規(guī)和公司章程行使國有企業(yè)股東權(quán)利。

(三)加強(qiáng)督促考核。省發(fā)展改革、財(cái)政、人行、銀監(jiān)等相關(guān)部門和單位要指導(dǎo)銀行、實(shí)施機(jī)構(gòu)和企業(yè)有序開展市場化債轉(zhuǎn)股工作,加強(qiáng)市場化債轉(zhuǎn)股工作全過程監(jiān)督檢查,及時(shí)歸集、整理市場化債轉(zhuǎn)股工作相關(guān)信息并進(jìn)行分析研究,適時(shí)開展市場化債轉(zhuǎn)股工作政策效果評估,重大問題要及時(shí)向省政府報(bào)告。

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本文關(guān)鍵詞： 豫政, 河南省, 積極, 穩(wěn)妥, 降低, 企業(yè), 杠桿率, 實(shí)施意見