冀政辦字〔2015〕166號(hào)《河北省人民政府辦公廳關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督防止國(guó)有資產(chǎn)流失的實(shí)施意見(jiàn)》

河北省人民政府辦公廳關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督防止國(guó)有資產(chǎn)流失的實(shí)施意見(jiàn)





冀政辦字〔2015〕166號(hào)

各市（含定州、辛集市）人民政府，省政府各部門(mén)：

為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督防止國(guó)有資產(chǎn)流失的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2015〕79號(hào)）精神，切實(shí)加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，經(jīng)省政府同意，提出如下實(shí)施意見(jiàn)：

一、總體要求

（一）指導(dǎo)思想。深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話精神，按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)決策部署，堅(jiān)持和完善社會(huì)主義基本經(jīng)濟(jì)制度，堅(jiān)持社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革方向，以國(guó)有資產(chǎn)保值增值、防止流失為目標(biāo)，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，立足體制機(jī)制制度創(chuàng)新，加強(qiáng)和改進(jìn)黨對(duì)國(guó)有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，切實(shí)強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督、出資人監(jiān)督和審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視監(jiān)督及社會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)格責(zé)任追究，加快形成全面覆蓋、分工明確、協(xié)同配合、制約有力的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督體系，充分體現(xiàn)監(jiān)督的嚴(yán)肅性、權(quán)威性、時(shí)效性，促進(jìn)全省地方國(guó)有企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)有企業(yè)）持續(xù)健康發(fā)展，為建設(shè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)省、美麗河北作出積極貢獻(xiàn)。

（二）基本原則。

堅(jiān)持全面覆蓋，突出重點(diǎn)。實(shí)現(xiàn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督全覆蓋，加強(qiáng)對(duì)國(guó)有企業(yè)權(quán)力集中、資金密集、資源富集、資產(chǎn)聚集等重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)崗位和重點(diǎn)決策環(huán)節(jié)的監(jiān)督，切實(shí)維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全。

堅(jiān)持權(quán)責(zé)分明，協(xié)同聯(lián)合。清晰界定各類(lèi)監(jiān)督主體的監(jiān)督職責(zé)，有效整合監(jiān)督資源，增強(qiáng)監(jiān)督工作合力，形成內(nèi)外銜接、上下貫通的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督格局。

堅(jiān)持放管結(jié)合，提高效率。正確處理好依法加強(qiáng)監(jiān)督和增強(qiáng)企業(yè)活力的關(guān)系，改進(jìn)監(jiān)督方式，創(chuàng)新監(jiān)督方法，尊重和維護(hù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，增強(qiáng)監(jiān)督的針對(duì)性和有效性。

堅(jiān)持完善制度，嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)。建立健全企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督制度體系，依法依規(guī)開(kāi)展監(jiān)督工作，完善責(zé)任追究制度，對(duì)違法違規(guī)造成國(guó)有資產(chǎn)損失及監(jiān)督工作中失職瀆職的責(zé)任主體，嚴(yán)肅追究責(zé)任。

二、著力強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督

（一）完善企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。加快建立涵蓋企業(yè)集團(tuán)內(nèi)各治理主體及監(jiān)事會(huì)、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視、法律、財(cái)務(wù)等部門(mén)的監(jiān)督工作機(jī)制，建立企業(yè)監(jiān)督聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)信息化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部信息共享，推進(jìn)共同監(jiān)管。進(jìn)一步健全涉及財(cái)務(wù)、采購(gòu)、營(yíng)銷(xiāo)、投資等方面的內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)控機(jī)制，重點(diǎn)強(qiáng)化對(duì)權(quán)力集中、資金密集、資源富集、資產(chǎn)聚集部門(mén)、崗位的監(jiān)督，通過(guò)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)及定期輪崗，強(qiáng)化內(nèi)部流程管控的剛性約束，防止權(quán)力濫用。全面落實(shí)企業(yè)總法律顧問(wèn)制度，加快實(shí)現(xiàn)總法律顧問(wèn)專(zhuān)職化、高管化、專(zhuān)業(yè)化和100%在崗率。企業(yè)總法律顧問(wèn)為兼職的，應(yīng)當(dāng)配備專(zhuān)職的副總法律顧問(wèn)，國(guó)有重點(diǎn)骨干企業(yè)總法律顧問(wèn)進(jìn)入企業(yè)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)班子。集團(tuán)公司要依法依規(guī)加強(qiáng)對(duì)所屬企業(yè)的管理和監(jiān)督，切實(shí)強(qiáng)化對(duì)子企業(yè)，特別是三、四級(jí)企業(yè)的縱向監(jiān)督和各業(yè)務(wù)板塊的專(zhuān)業(yè)監(jiān)督。

（二）強(qiáng)化董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作和對(duì)經(jīng)理層的監(jiān)督。重點(diǎn)推進(jìn)國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有控股公司外部董事占多數(shù)的董事會(huì)建設(shè)，加強(qiáng)董事會(huì)內(nèi)部的制衡約束，省屬?lài)?guó)有獨(dú)資公司要于2016年6月底前，全面引入外部董事，2017年6月底前，形成企業(yè)董事會(huì)中外部董事人數(shù)大于內(nèi)部董事的董事會(huì)制度；除總經(jīng)理外，經(jīng)理層成員一般不進(jìn)入董事會(huì)。依法規(guī)范董事會(huì)決策程序和董事長(zhǎng)履職行為，改進(jìn)董事會(huì)和董事評(píng)價(jià)辦法，強(qiáng)化對(duì)董事的考核評(píng)價(jià)和管理，嚴(yán)格落實(shí)董事對(duì)董事會(huì)決議承擔(dān)的法定責(zé)任，對(duì)重大決策失誤負(fù)有直接責(zé)任的要及時(shí)調(diào)整或解聘，并依法追究責(zé)任。董事會(huì)要加強(qiáng)對(duì)經(jīng)理層落實(shí)董事會(huì)決議情況的監(jiān)督。設(shè)立由外部董事組成的審計(jì)委員會(huì)，實(shí)行主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，完善各項(xiàng)審計(jì)配套制度，設(shè)立獨(dú)立的審計(jì)部門(mén)，有計(jì)劃的獨(dú)立開(kāi)展財(cái)務(wù)、效益、風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)內(nèi)部審計(jì)，實(shí)現(xiàn)離任審計(jì)全覆蓋，并逐年增大任中審計(jì)比例。建立審計(jì)部門(mén)向董事會(huì)負(fù)責(zé)的工作機(jī)制，董事會(huì)依法審議批準(zhǔn)企業(yè)年度審計(jì)計(jì)劃和重要審計(jì)報(bào)告，增強(qiáng)董事會(huì)運(yùn)用內(nèi)部審計(jì)規(guī)范運(yùn)營(yíng)、管控風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（三）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)設(shè)監(jiān)事會(huì)建設(shè)。嚴(yán)格按照公司法要求在企業(yè)設(shè)置監(jiān)事會(huì)，建立監(jiān)事會(huì)主席由上級(jí)母公司依法提名、委派制度。切實(shí)提高專(zhuān)職監(jiān)事比例，增強(qiáng)監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性和權(quán)威性。完善監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查工作機(jī)制，明確職責(zé)邊界和履職要求，突出監(jiān)督重點(diǎn)，強(qiáng)化激勵(lì)約束，不斷加大企業(yè)內(nèi)部監(jiān)事會(huì)對(duì)董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員的監(jiān)督力度。健全監(jiān)事會(huì)制度體系，制定完善企業(yè)監(jiān)事會(huì)管理、監(jiān)事行為規(guī)范、監(jiān)事責(zé)任追究、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查報(bào)告編報(bào)運(yùn)用等方面制度，切實(shí)保障監(jiān)事會(huì)依法行權(quán)履職，強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)及監(jiān)事的監(jiān)督責(zé)任。建立監(jiān)事會(huì)揭示問(wèn)題整改督辦和評(píng)價(jià)制度，加大問(wèn)題整改力度，嚴(yán)格責(zé)任追究。

（四）重視企業(yè)職工民主監(jiān)督。進(jìn)一步健全以職工代表大會(huì)為基本形式的企業(yè)民主管理制度，規(guī)范職工董事、職工監(jiān)事的產(chǎn)生程序，切實(shí)發(fā)揮其參與公司決策和治理中的作用。大力推進(jìn)廠務(wù)公開(kāi)，建立公開(kāi)事項(xiàng)清單制度，保障職工知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)，切實(shí)加強(qiáng)企業(yè)職工民主監(jiān)督。

三、切實(shí)加強(qiáng)企業(yè)外部監(jiān)督

（一）進(jìn)一步完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督。國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持出資人管理和監(jiān)督的有機(jī)統(tǒng)一，突出重點(diǎn)、優(yōu)化職能、轉(zhuǎn)變方式，進(jìn)一步加強(qiáng)以管資本為主的出資人監(jiān)督。加快健全國(guó)有企業(yè)規(guī)劃投資、改制重組、產(chǎn)權(quán)管理、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、業(yè)績(jī)考核、選人用人、薪酬分配等規(guī)范國(guó)有資本運(yùn)作、防止國(guó)有資產(chǎn)流失的一系列規(guī)章制度。強(qiáng)化對(duì)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，定期開(kāi)展對(duì)各業(yè)務(wù)領(lǐng)域制度執(zhí)行情況的檢查，針對(duì)不同時(shí)期重點(diǎn)任務(wù)和突出問(wèn)題不定期開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)抽查。國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)立稽查辦公室，負(fù)責(zé)分類(lèi)處置和督辦監(jiān)督工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，組織開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)重大損失調(diào)查，提出有關(guān)責(zé)任追究的意見(jiàn)建議。扎實(shí)開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)向所出資企業(yè)依法委派總會(huì)計(jì)師試點(diǎn)工作，強(qiáng)化出資人對(duì)企業(yè)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的監(jiān)督。加強(qiáng)企業(yè)境外國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督，重視在法人治理結(jié)構(gòu)中運(yùn)用出資人監(jiān)督手段，強(qiáng)化對(duì)企業(yè)境外投資、運(yùn)營(yíng)和產(chǎn)權(quán)狀況的監(jiān)督，嚴(yán)格規(guī)范境外大額資金使用、集中采購(gòu)和傭金管理，確保企業(yè)境外國(guó)有資產(chǎn)安全可控、有效運(yùn)營(yíng)。

（二）加強(qiáng)和改進(jìn)外派監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。對(duì)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)所出資企業(yè)依法實(shí)行外派監(jiān)事會(huì)制度。外派監(jiān)事會(huì)由本級(jí)政府派出，作為出資人監(jiān)督的專(zhuān)門(mén)力量，圍繞企業(yè)財(cái)務(wù)、重大決策、運(yùn)營(yíng)過(guò)程中涉及國(guó)有資產(chǎn)流失的事項(xiàng)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)、董事會(huì)和經(jīng)理層依法依規(guī)履職情況等重點(diǎn)，著力加強(qiáng)對(duì)企業(yè)當(dāng)期和事中監(jiān)督。進(jìn)一步完善履職報(bào)告制度，外派監(jiān)事會(huì)要逐戶向政府報(bào)告年度監(jiān)督檢查情況，對(duì)重大事項(xiàng)、重要情況、重大風(fēng)險(xiǎn)和違法違紀(jì)違規(guī)行為“一事一報(bào)告”。按照規(guī)定的程序和內(nèi)容，對(duì)監(jiān)事會(huì)監(jiān)督檢查情況實(shí)行“一企一公開(kāi)”，也可按照類(lèi)別和事項(xiàng)公開(kāi)。加快建立健全核查、移交和整改機(jī)制，增強(qiáng)監(jiān)督的有效性和針對(duì)性。切實(shí)保障監(jiān)事會(huì)主席依法行權(quán)履職，落實(shí)外派監(jiān)事會(huì)的糾正建議權(quán)、罷免或調(diào)整建議權(quán)，監(jiān)事會(huì)主席根據(jù)授權(quán)督促企業(yè)整改落實(shí)有關(guān)問(wèn)題或約談企業(yè)負(fù)責(zé)同志。建立外派監(jiān)事會(huì)可追溯、可量化、可考核、可問(wèn)責(zé)的履職記錄制度，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，健全責(zé)任倒查機(jī)制。

（三）健全國(guó)有企業(yè)審計(jì)監(jiān)督體系。進(jìn)一步厘清政府部門(mén)公共審計(jì)、出資人審計(jì)和企業(yè)內(nèi)部審計(jì)之間的職責(zé)分工，實(shí)現(xiàn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。進(jìn)一步加大對(duì)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的審計(jì)力度，堅(jiān)持離任必審，完善任中審計(jì)，強(qiáng)化專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，積極探索任期輪審，進(jìn)一步擴(kuò)展審計(jì)覆蓋面和深度。積極開(kāi)展對(duì)國(guó)有企業(yè)重要部門(mén)、重大項(xiàng)目、重大財(cái)務(wù)異常、重大資產(chǎn)損失及風(fēng)險(xiǎn)隱患、國(guó)有企業(yè)境外資產(chǎn)等不定期的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，對(duì)重大決策部署和投資項(xiàng)目、重要專(zhuān)項(xiàng)資金等開(kāi)展跟蹤審計(jì)。完善國(guó)有企業(yè)購(gòu)買(mǎi)審計(jì)服務(wù)辦法，擴(kuò)大購(gòu)買(mǎi)服務(wù)范圍，推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督職業(yè)化。

（四）建立高效順暢的外部監(jiān)督協(xié)同機(jī)制。整合出資人監(jiān)管、外派監(jiān)事會(huì)監(jiān)督和審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視等監(jiān)督力量，建立監(jiān)督工作會(huì)商機(jī)制，加強(qiáng)統(tǒng)籌，減少重復(fù)檢查，提高監(jiān)督效能。積極創(chuàng)新監(jiān)督工作機(jī)制和方式方法，運(yùn)用信息化手段查核問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督信息共享。加快建立健全監(jiān)督意見(jiàn)反饋整改機(jī)制，形成監(jiān)督工作的閉環(huán)。完善重大違法違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題線索向紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)移送機(jī)制，健全監(jiān)督主體依法提請(qǐng)有關(guān)機(jī)關(guān)配合調(diào)查案件的制度措施。

四、實(shí)施信息公開(kāi)加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督

（一）扎實(shí)推動(dòng)國(guó)有資產(chǎn)和國(guó)有企業(yè)重大信息公開(kāi)。國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加快建立健全企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管重大信息公開(kāi)制度，依法依規(guī)設(shè)立統(tǒng)一的信息公開(kāi)平臺(tái)，對(duì)國(guó)有資本整體運(yùn)營(yíng)情況、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)保值增值及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核總體情況、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管制度和監(jiān)督檢查情況等依法依規(guī)、及時(shí)準(zhǔn)確披露。國(guó)有企業(yè)要嚴(yán)格執(zhí)行《企業(yè)信息公示暫行條例》，建立健全企業(yè)信息公開(kāi)工作制度，并明確負(fù)責(zé)信息公開(kāi)工作的部門(mén)，在依法保護(hù)國(guó)家秘密和企業(yè)商業(yè)秘密的前提下，主動(dòng)公開(kāi)公司治理及管理架構(gòu)、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、關(guān)聯(lián)交易、企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬等信息，有效保障社會(huì)公眾對(duì)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

（二）切實(shí)加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督。高度重視和發(fā)揮各類(lèi)媒體的監(jiān)督作用，及時(shí)回應(yīng)社會(huì)輿論對(duì)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的重大關(guān)切，積極打造“陽(yáng)光國(guó)企”。暢通社會(huì)公眾的監(jiān)督渠道，認(rèn)真處理群眾有關(guān)來(lái)信、來(lái)訪和舉報(bào)，切實(shí)保障單位和個(gè)人對(duì)造成國(guó)有資產(chǎn)損失行為進(jìn)行檢舉和控告的權(quán)利。推動(dòng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)規(guī)范執(zhí)業(yè)，發(fā)揮其第三方獨(dú)立監(jiān)督作用。發(fā)現(xiàn)影響或可能影響穩(wěn)定、擾亂企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的虛假或不完整信息，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要及時(shí)、迅速發(fā)布準(zhǔn)確信息予以澄清。

五、強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)損失和監(jiān)督工作責(zé)任追究

（一）加大對(duì)國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)責(zé)任追究力度。明確國(guó)有企業(yè)作為維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全、防止流失的責(zé)任主體，健全并嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)責(zé)任追究制度，加快建立完善國(guó)有企業(yè)重大決策失誤和失職、瀆職責(zé)任追究倒查機(jī)制和重大決策評(píng)估、決策事項(xiàng)履職記錄、決策過(guò)錯(cuò)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)等配套制度，綜合運(yùn)用組織處理、經(jīng)濟(jì)處罰、禁入限制、紀(jì)律處分和追究刑事責(zé)任等手段，依法嚴(yán)厲懲處侵吞、貪污、輸送、揮霍國(guó)有資產(chǎn)和逃廢金融債務(wù)的行為。對(duì)因決策不規(guī)范、經(jīng)營(yíng)管理不善造成國(guó)有資產(chǎn)流失、損失的，除要求相關(guān)責(zé)任人依法承擔(dān)賠償責(zé)任外，還要扣發(fā)其績(jī)效薪酬并依法依規(guī)給予行政處分；對(duì)國(guó)有企業(yè)違法違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題突出、造成重大國(guó)有資產(chǎn)損失的，嚴(yán)肅追究企業(yè)黨組織的主體責(zé)任和企業(yè)紀(jì)檢機(jī)構(gòu)的監(jiān)督責(zé)任。建立完善國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)責(zé)任追究典型問(wèn)題通報(bào)制度，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的警示教育。

（二）嚴(yán)格監(jiān)督工作責(zé)任追究。嚴(yán)格落實(shí)企業(yè)外部監(jiān)督主體維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全、防止流失的監(jiān)督責(zé)任。加快建立健全國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、外派監(jiān)事會(huì)、審計(jì)機(jī)關(guān)和紀(jì)檢監(jiān)察、巡視部門(mén)在監(jiān)督工作中的問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)企業(yè)重大違法違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)或敷衍不追、隱匿不報(bào)、查處不力的，嚴(yán)格追究有關(guān)人員失職瀆職責(zé)任，視不同情形分別給予紀(jì)律處分或行政處分，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。健全監(jiān)督工作內(nèi)控措施，嚴(yán)肅查處監(jiān)督工作人員在問(wèn)題線索清理、處置和案件查辦過(guò)程中違反政治紀(jì)律、組織紀(jì)律、廉潔紀(jì)律、工作紀(jì)律的行為。

河北省人民政府辦公廳

2015年12月24日

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本文關(guān)鍵詞： 河北省, 冀政辦字