延政辦發(fā)〔2014〕31號(hào)《延安市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈延安市市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金存放商業(yè)銀行管理改革實(shí)施方案〉的通知》

《延安市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈延安市市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金存放商業(yè)銀行管理改革實(shí)施方案〉的通知》










延政辦發(fā)〔2014〕31號(hào)

各縣區(qū)人民政府，市政府各工作部門、各直屬機(jī)構(gòu)：

《延安市市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金存放商業(yè)銀行管理改革實(shí)施方案》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹落實(shí)。

延安市人民政府辦公室

2014年4月23日

延安市市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金存放商業(yè)銀行管理改革實(shí)施方案

為規(guī)范財(cái)政專項(xiàng)資金、行政事業(yè)單位資金存放商業(yè)銀行管理模式，積極探索建立財(cái)政專項(xiàng)資金、行政事業(yè)單位資金引導(dǎo)和撬動(dòng)銀行信貸資金的激勵(lì)機(jī)制，充分發(fā)揮財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金支持我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的杠桿和導(dǎo)向作用，特制定本方案。

一、總體思路

按照公共財(cái)政的要求，創(chuàng)新管理模式，在不改變資金所有權(quán)、使用權(quán)和管理權(quán)的前提下，對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金存放商業(yè)銀行實(shí)行“指標(biāo)管理、預(yù)算總控、資金集中、統(tǒng)一調(diào)度”，對(duì)商業(yè)銀行按考核量化打分所占比重進(jìn)行存款分配，引導(dǎo)商業(yè)銀行加大對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度，發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用，確保效益最大化。

二、改革內(nèi)容

（一）財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金范圍

包括以下三類：

第一類是由上級(jí)或本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排，在年度預(yù)算執(zhí)行中列支，并核撥到專戶管理的專項(xiàng)用于支持某項(xiàng)事業(yè)或產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金。

第二類是依據(jù)法律法規(guī)，按規(guī)定程序征收或向社會(huì)募集，具有專門用途并在財(cái)政專戶中管理的財(cái)政性資金。

第三類是行政事業(yè)單位資金。

（二）賬戶設(shè)置及資金管理

通過(guò)設(shè)立集散賬戶，對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金進(jìn)行統(tǒng)一歸集、統(tǒng)一支付、統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一核算，實(shí)現(xiàn)財(cái)政專項(xiàng)資金、行政事業(yè)單位資金的統(tǒng)一管理和規(guī)范運(yùn)作。集散賬戶的主要功能為：

1. 統(tǒng)一集中納入專戶管理的各項(xiàng)預(yù)算內(nèi)資金。將目前由上級(jí)或本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排并撥付到各個(gè)財(cái)政專戶管理的專項(xiàng)資金，統(tǒng)一集中到集散賬戶。

2. 統(tǒng)一歸集市級(jí)社會(huì)保障基金等收入?yún)R繳戶收入。對(duì)市級(jí)社會(huì)保障基金等收入?yún)R繳戶收入，采取按月劃繳的方式集中到集散賬戶，匯繳戶月末無(wú)余額。

3.統(tǒng)一集中市級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶結(jié)余資金。將目前結(jié)余在市級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶資金，統(tǒng)一集中到集散賬戶。

4．統(tǒng)一調(diào)度財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金。市級(jí)財(cái)政部門根據(jù)財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金的年度收支計(jì)劃及實(shí)際執(zhí)行情況，制定分月用款計(jì)劃，在確保資金支出需求情況下，對(duì)間歇資金根據(jù)工作需要統(tǒng)一調(diào)度,或以定期存單的形式存入各商業(yè)銀行。

5. 統(tǒng)一核算各類財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金。市級(jí)財(cái)政部門對(duì)納入集散賬戶的各類財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金，均按其資金性質(zhì)、會(huì)計(jì)科目或預(yù)算單位，分別建賬，分賬核算，確保?？顚Ｓ?。

（三）商業(yè)銀行考核評(píng)價(jià)

1．考核評(píng)價(jià)指標(biāo)

考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括以下四類：

（1）業(yè)務(wù)發(fā)展指標(biāo)，反映銀行業(yè)務(wù)發(fā)展情況和對(duì)我市重點(diǎn)項(xiàng)目貸款支持力度。包括貸款余額、表外融資余額、新增貸款發(fā)放、新增表外融資、新增貸款增速、存貸比、中小企業(yè)貸款、涉農(nóng)貸款、非利息收入占比、重點(diǎn)項(xiàng)目貸款和在延營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量等十一個(gè)分指標(biāo)。

（2）風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，反映銀行的不良貸款和發(fā)生違規(guī)事件情況。包括不良貸款率和是否發(fā)生違規(guī)事件兩個(gè)分指標(biāo)。

（3）創(chuàng)新工作指標(biāo)，反映銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新開展情況。包括推動(dòng)中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)創(chuàng)新、推動(dòng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌金融服務(wù)（農(nóng)村金融服務(wù)）創(chuàng)新和推動(dòng)重大項(xiàng)目融資創(chuàng)新三個(gè)分指標(biāo)。

（4）服務(wù)質(zhì)量指標(biāo)，反映銀行代理業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。包括代理國(guó)庫(kù)管理改革業(yè)務(wù)、辦理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)、信息反饋質(zhì)量、業(yè)務(wù)辦理質(zhì)量、管理協(xié)調(diào)水平、人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和政風(fēng)行風(fēng)評(píng)測(cè)等七個(gè)分指標(biāo)。

2.考核評(píng)價(jià)方法

考核評(píng)價(jià)采用評(píng)分法，評(píng)價(jià)單個(gè)商業(yè)銀行各項(xiàng)指標(biāo)得分，然后按權(quán)重進(jìn)行加總，得出單個(gè)商業(yè)銀行的最終得分。

對(duì)商業(yè)銀行的考核評(píng)分原則上一年一次。

3. 核定財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金在各商業(yè)銀行的分配比例

計(jì)算各商業(yè)銀行的得分在所有商業(yè)銀行評(píng)分總和中所占的比重，作為財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金在該商業(yè)銀行的分配比例。

（四）預(yù)警機(jī)制

為確保財(cái)政資金的安全，市財(cái)政要與銀行業(yè)管理部門按季對(duì)各商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，并作為財(cái)稅庫(kù)聯(lián)席會(huì)固定議題，形成預(yù)警意見。當(dāng)商業(yè)銀行流動(dòng)性或管理以及內(nèi)部控制出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，隨時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)收回財(cái)政存款。

三、實(shí)施步驟

為確保改革平穩(wěn)過(guò)渡，存放商業(yè)銀行的財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金，應(yīng)根據(jù)考核評(píng)價(jià)激勵(lì)辦法確定的存款分配比例逐步調(diào)整到位。

（一）財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金第一次存放商業(yè)銀行時(shí)，按照各商業(yè)銀行現(xiàn)有存量分配資金。除預(yù)留部分周轉(zhuǎn)資金存放在集散賬戶外，剩余資金以定期存單的形式存入各商業(yè)銀行，同時(shí)將不涉及收入?yún)R繳的財(cái)政專戶和行政事業(yè)單位銀行賬戶予以撤銷。

（二）財(cái)政專項(xiàng)資金和行政事業(yè)單位資金以后存放商業(yè)銀行時(shí)，按照考核評(píng)價(jià)激勵(lì)辦法對(duì)各商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)價(jià)之后所確定的存款分配比例，采取不定期分配存款的方法存入各商業(yè)銀行。

（三）當(dāng)集散賬戶出現(xiàn)頭寸不足時(shí)，市級(jí)財(cái)政部門將綜合考慮資金需求額度和存放比例，從各商業(yè)銀行調(diào)回定期存款，以滿足資金支出需要。

（四）本方案自發(fā)布之日起施行。

附件：商業(yè)銀行考核評(píng)價(jià)指標(biāo).doc

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