沈政發(fā)〔2018〕6號《沈陽市人民政府關于批轉市財政局〈沈陽市政府投資引導基金管理辦法〉的通知》

《沈陽市人民政府關于批轉市財政局〈沈陽市政府投資引導基金管理辦法〉的通知》



沈政發(fā)〔2018〕6號

各區(qū)、縣(市)人民政府，市政府各部門，各直屬單位：

市政府同意市財政局《沈陽市政府投資引導基金管理辦法》，現(xiàn)批轉給你們，請結合實際，認真貫徹執(zhí)行。

沈陽市人民政府

2018年2月14日

沈陽市政府投資引導基金管理辦法

第一章總則

第一條為進一步規(guī)范我市政府投資基金管理，充分發(fā)揮財政資金的引導和放大效應，突出市場在資源配置中的決定性作用，帶動社會資本參與投資我市經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領域和薄弱環(huán)節(jié)，根據(jù)《財政部關于印發(fā)<政府投資基金暫行管理辦法>的通知》(財預〔2015〕210號)、《財政部關于財政資金注資政府投資基金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的指導意見》(財建〔2015〕1062號)等規(guī)定，結合我市實際，制定本辦法。

第二條本辦法所稱政府投資引導基金(以下簡稱“引導基金”)是指由市政府出資設立，采用股權投資方式，按市場化母基金模式運作的政策性基金。

第三條引導基金按照“政府引導、市場運作、科學決策、防范風險”的原則運作，通過設立市場化基金實體，堅持專業(yè)化投資運營，以實現(xiàn)引導基金良性運轉，促進政策目標實現(xiàn)。

第四條引導基金主要采取與社會資本合作發(fā)起設立專項基金或參股其他各級政府設立的股權投資基金模式運作，也可適當直接投資我市需要扶持的產(chǎn)業(yè)項目。

第五條引導基金規(guī)模可根據(jù)我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要、市場容量及財力情況安排逐年壯大。引導基金的資金主要來源于一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算等安排的資金，以及引導基金運行中產(chǎn)生的收益等。

第二章機構職責

第六條市財政局負責牽頭建立引導基金工作協(xié)調(diào)機制，市發(fā)展改革委、國資委、投融資管理中心、相關行業(yè)主管部門等共同參與。市財政局組織相關單位召開引導基金工作協(xié)調(diào)會議，審議引導基金下列事項：

(一)審議引導基金年度投資總體方案；

(二)審議專項基金設立方案，報市政府批準后實施；

(三)審議引導基金年度績效評價報告；

(四)需要審議的其他重大事項。

第七條市財政局代表市政府履行引導基金出資人職責。負責擬定引導基金有關政策辦法；負責引導基金的年度預算安排和資金籌集撥付，對引導基金投資收益上繳進行監(jiān)督；負責對引導基金政策目標實現(xiàn)程度、投資運營情況等開展績效評價。市投融資管理中心負責編制引導基金年度投資總體方案；指導行業(yè)主管部門開展專項基金的設立和退出等工作。

第八條市行業(yè)主管部門履行行業(yè)政策指導職責。負責發(fā)起設立專項基金，并組織實施績效考核；負責根據(jù)行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，研究制定引導基金扶持方向和支持產(chǎn)業(yè)目錄；開展專項基金與項目對接等工作。

第九條盛京金控投資集團(以下簡稱“金控集團”)受市財政局委托對引導基金出資，負責設立政府投資引導基金公司并由其履行引導基金出資人代表職責；負責組建基金管理公司并由其對引導基金進行運營管理；負責建立風險約束機制，防范經(jīng)營風險向引導基金傳導，對需出資人審批的事項報送市財政局審批?；鸸芾砉矩撠熃⒁?guī)范的引導基金“募投管退”運營管理機制；對引導基金進行獨立核算；配合行業(yè)主管部門發(fā)起設立專項基金，開展盡職調(diào)查、專家評審等工作；對引導基金政策目標實現(xiàn)程度、投資運營情況等開展績效自評；定期報告引導基金和專項基金運行、資產(chǎn)負債、投資損益及其他可能影響投資者權益的重大情況等。

第三章設立運作和風險控制

第十條按照“誰發(fā)起、誰負責”的原則，由市行業(yè)主管部門根據(jù)國家、省、市相關政策，結合我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要，牽頭編制專項基金設立方案，經(jīng)協(xié)調(diào)會議審議并報市政府批準后，由基金管理公司組織實施。金控集團也可作為專項基金發(fā)起人，提出專項基金設立方案，報經(jīng)市行業(yè)主管部門同意后，按規(guī)定程序設立專項基金。

第十一條專項基金一般應在以下領域設立：

(一)支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。圍繞沈陽振興發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，著力培育高新技術企業(yè)加快發(fā)展，形成一大批新技術、新產(chǎn)品、新模式、新業(yè)態(tài)、新產(chǎn)業(yè)、新載體，做大做強若干產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新鏈，助推我市戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)跨越式發(fā)展。

(二)支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。加快建立有利于創(chuàng)新發(fā)展的市場環(huán)境，增加創(chuàng)業(yè)投資資本供給，鼓勵創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)加速科技成果轉化。

(三)支持中小企業(yè)發(fā)展。為體現(xiàn)國家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展規(guī)劃意圖，扶持中型、小型、微型企業(yè)發(fā)展，改善企業(yè)服務環(huán)境和融資環(huán)境，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新活力，增強經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展內(nèi)生動力。

(四)支持產(chǎn)業(yè)轉型升級和發(fā)展。落實國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策，扶持重大關鍵技術產(chǎn)業(yè)化，引導社會資本增加投入，有效解決產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入大、風險大的問題，有效實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉型升級和重大發(fā)展，推動經(jīng)濟結構調(diào)整和資源優(yōu)化配置。

(五)支持基礎設施和公共服務領域。改革公共服務供給機制，創(chuàng)新公共設施投融資模式，鼓勵和引導社會資本進入基礎設施和公共服務領域，加快推進重大基礎設施建設，提高公共服務質量和水平。

第十二條同一行業(yè)或領域不得重復設立專項基金，通過市場競爭機制可以有效調(diào)節(jié)或暫不適宜市場化運作、以少數(shù)特定項目為支持對象等不適合基金管理模式的一般事項，不得設立專項基金。

第十三條專項基金可采用公司制、有限合伙制和契約制等不同組織形式，各出資方應當按照現(xiàn)行法律法規(guī)，根據(jù)不同的組織形式，制定基金公司章程、有限合伙協(xié)議、合同等(以下簡稱“章程”)，明確專項基金設立的政策目標、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領域、決策機制、基金管理機構、風險防范、投資退出、管理費用和收益分配等事項。

第十四條引導基金對專項基金出資額不超過專項基金規(guī)模的30%，且不作為第一大股東或最大出資人。我市各級政府出資總額不超過專項基金規(guī)模的50%。引導基金直接投資出資額不超過被投資企業(yè)總股本的30%，且不作為第一大股東。

第十五條專項基金設立應滿足下列要求：

1．專項基金應在沈陽市注冊；

2．專項基金對單個企業(yè)投資額不超過專項基金規(guī)模的20%，不超過被投資企業(yè)總股本的30%；經(jīng)全體出資人或投資決策委員會成員一致同意，專項基金可適當提高投資比例；

3．專項基金投資于沈陽市行政區(qū)域內(nèi)注冊并納稅企業(yè)的額度，原則上不低于引導基金出資額可投資部分的2倍；對確需支持的領域，可適當放寬額度要求，具體在專項基金設立方案中約定，經(jīng)協(xié)調(diào)會議審議后，報市政府批準；

4．專項基金存續(xù)期限一般不超過5年，最長不超過10年。

第十六條專項基金管理人應具備以下條件：

1．符合國家發(fā)展改革委、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會等相關基金行業(yè)主管部門的監(jiān)管要求；

2．具有良好的職業(yè)操守和誠信記錄，無重大過失，無行政或司法機關處罰的記錄；

3．核心管理團隊從事股權投資管理業(yè)務3年以上，具有較強的資本實力、良好的經(jīng)營業(yè)績和資本運營經(jīng)驗；

4．具備規(guī)范的投資決策程序、有效的風險控制機制和健全的財務管理制度；

5．能夠有效執(zhí)行市政府及行業(yè)主管部門促進產(chǎn)業(yè)和創(chuàng)業(yè)發(fā)展的相關政策和制度；

6．按照有關規(guī)定應具備的其他條件。

第十七條引導基金及專項基金不得從事以下業(yè)務：

1．從事?lián)?、抵押、委托貸款等業(yè)務；

2．投資二級市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品；

3．向任何第三方提供贊助、捐贈(經(jīng)批準的公益性捐贈除外)；

4．吸收或變相吸收存款、向第三方提供貸款和資金拆借；

5．進行承擔無限連帶責任的對外投資；

6．發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金；

7．其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務。

第十八條引導基金及專項基金應委托在沈陽市行政轄區(qū)域內(nèi)設立并具有基金托管資格的商業(yè)銀行進行托管。引導基金的托管銀行通過招標方式選擇，依據(jù)托管協(xié)議負責賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務，對投資活動實施動態(tài)監(jiān)管。

第十九條引導基金與其他出資人共享收益，共擔風險，不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益。國務院另有規(guī)定的除外。

第二十條引導基金參股專項基金時，不得作為普通合伙人承擔無限責任，其向專項基金出資的資金撥付至少應滿足以下條件：

1．引導基金與專項基金管理人和社會出資人已簽訂合伙協(xié)議等有效法律文書；

2．專項基金管理人已出具書面出資通知；

3．除引導基金以外的其他各社會出資方已經(jīng)出資并提供資金到賬證明。

第四章退出和收益

第二十一條引導基金一般應在專項基金存續(xù)期滿后退出，存續(xù)期未滿如達到預期目標，可通過股權回購機制等方式適時退出。

第二十二條專項基金依據(jù)章程約定進行股權投資、管理和退出。有下述情況之一的，引導基金可以選擇提前退出：

1．專項基金方案確認后超過一年，未按規(guī)定程序和時間完成設立手續(xù)的；

2．引導基金出資資金撥付專項基金賬戶一年以上，專項基金未開展投資業(yè)務的；

3．專項基金投資領域和方向不符合政策目標的；

4．專項基金未按章程約定投資的；

5．其他不符合章程約定情形的。

第二十三條引導基金退出時應當按照章程約定的條件退出；章程中沒有約定的，應聘請具備資質的資產(chǎn)評估機構對出資權益進行評估，作為確定引導基金退出價格的依據(jù)。

第二十四條專項基金一般應在存續(xù)期滿后終止，應在出資人監(jiān)督下組織清算，將歸屬政府的收益按照財政國庫管理制度有關規(guī)定及時足額上繳國庫。如確需延長存續(xù)期限的，經(jīng)協(xié)調(diào)會議審議并報市政府批準后，與其他出資方按章程約定的程序辦理。

第二十五條為體現(xiàn)引導基金的政策性要求，專項基金在完成本地投資任務目標后，可以將引導基金在該專項基金中獲得的部分增值收益，用于獎勵該專項基金的基金管理人和讓利于該專項基金的其他社會出資人。原則上獎勵資金總額不高于引導基金在該專項基金獲得增值收益的30%，讓利資金總額不高于引導基金在該專項基金獲得增值收益的50%，具體在章程中明確。

第二十六條對財政資金放大作用特別明顯，且對沈陽市鼓勵發(fā)展的重點產(chǎn)業(yè)能夠發(fā)揮突出貢獻的專項基金，引導基金可以單獨制定更為靈活多樣的激勵措施，具體方案經(jīng)協(xié)調(diào)會議審議后，報市政府批準。

第二十七條經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記備案并合規(guī)經(jīng)營的專項基金，按照有關規(guī)定享受沈陽市金融業(yè)發(fā)展專項資金扶持政策。

第二十八條引導基金的收益主要為投資分紅收入和股權轉讓等所取得的增值收益，在扣除本辦法規(guī)定的獎勵和讓利等支出后，作為政府非稅收入，按照財政國庫管理有關規(guī)定，及時足額上繳國庫，原則上滾動使用，支持引導基金發(fā)展?；鸸芾砉镜倪\營管理等費用從引導基金中計提，可參照行業(yè)通行做法，建立績效獎勵等激勵約束機制，具體方案經(jīng)協(xié)調(diào)會議審議后，報市政府批準。

第五章預算和資產(chǎn)管理

第二十九條市財政局根據(jù)年度預算安排，通過金控集團將資金撥付到引導基金，由托管銀行實行專戶管理。

第三十條市財政局應當按照《財政總預算會計制度》(財庫〔2015〕192號)規(guī)定，完整準確地反映政府出資形成的資產(chǎn)和權益。向金控集團撥付資金，在增列財政支出的同時，要相應增加政府資產(chǎn)—“股權投資”和凈資產(chǎn)—“資產(chǎn)基金”。在收回投資本金時，應當按照政府累計出資額相應沖減政府資產(chǎn)—“股權投資”和凈資產(chǎn)—“資產(chǎn)基金”。

第三十一條政府應當分享的投資損益按照權益法進行核算。引導基金應當在年度終了后及時將全年投資收益或虧損情況向市財政局報告。市財政局按照當期損益情況作增加或減少政府資產(chǎn)—“股權投資”和凈資產(chǎn)—“資產(chǎn)基金”處理；市財政局收取引導基金上繳投資收益時，相應增加財政收入。

第三十二條按照財政部關于政府投資基金運行情況的統(tǒng)計要求，每季度結束后10日內(nèi)，基金管理公司要將引導基金運行情況季報，包括報表封面、基金基本情況表、基金資產(chǎn)負債表、基金利潤表，經(jīng)金控集團審核后報送市財政局。每個會計年度結束后3個月內(nèi)，基金管理公司要將年度工作報告和經(jīng)社會中介機構審計的年度會計報告，經(jīng)金控集團審核后報送市財政局。

第六章監(jiān)管和績效評價

第三十三條基金管理公司應當建立績效評價體系，按照年度對引導基金政策目標實現(xiàn)程度、投資運營等情況開展績效自評。市財政局根據(jù)實際情況，開展績效自評復評、重點評價或第三方評價等績效評價工作。

第三十四條基金管理公司應當加強對專項基金的監(jiān)管，規(guī)范專項基金的募集、設立、投資及退出工作。要嚴格按照章程約定履行有限出資人職責，不干預專項基金的日常運作，當專項基金出現(xiàn)重大違法違規(guī)和違反章程約定的情況時，要按照章程行使否決權或終止與基金管理人的合作。

第三十五條引導基金應當接受財政、審計部門對基金運行情況的監(jiān)督和審計。

第三十六條市財政局應當會同有關部門對引導基金運作情況進行年度檢查。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題按照預算法和《財政違法行為處罰處分條例》等有關規(guī)定予以處理。

第七章附則

第三十七條各區(qū)、縣(市)、開發(fā)區(qū)可參照本辦法執(zhí)行；引導基金參股上級政府設立的股權投資基金，按照上級政府有關管理辦法執(zhí)行。

第三十八條本辦法由市財政局負責解釋，自印發(fā)之日起施行。

本文鏈接：http://m.per-better.com/rule/37423.html

本文關鍵詞： 沈陽市, 政策法規(guī), 規(guī)范性文件