市政辦發(fā)〔2012〕175號《西安市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)市國有企業(yè)監(jiān)事會工作實(shí)施意見的通知》

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《西安市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)市國有企業(yè)監(jiān)事會工作實(shí)施意見的通知》

市政辦發(fā)〔2012〕175號

根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好“放管服”改革涉及的規(guī)章、規(guī)范性文件清理工作的通知》和《陜西省人民政府辦公廳關(guān)于統(tǒng)籌推進(jìn)地方性法規(guī)政府規(guī)章和文件清理工作的通知》的要求，西安市人民政府對相關(guān)規(guī)范性文件進(jìn)行了清理，該文件擬修訂。

各區(qū)、縣人民政府，市人民政府各工作部門，各直屬機(jī)構(gòu)：

《西安市國有企業(yè)監(jiān)事會工作實(shí)施意見》已經(jīng)市政府審定，現(xiàn)印發(fā)你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

西安市人民政府辦公廳

2012年8月15日

西安市國有企業(yè)監(jiān)事會工作實(shí)施意見

為健全國有企業(yè)監(jiān)督機(jī)制，完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范市屬國有企業(yè)監(jiān)事會工作，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》和《陜西省國有企業(yè)監(jiān)事會暫行辦法》等規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本意見。

一、監(jiān)事會的工作職責(zé)與內(nèi)容

第一條國有企業(yè)監(jiān)事會（以下簡稱監(jiān)事會），由市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱國資委）代表市政府向市屬國有獨(dú)資公司、獨(dú)資企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）派出。

派出監(jiān)事會的企業(yè)，由市國資委提出，報市政府決定。

市國資委可向國有控股、參股企業(yè)派出監(jiān)事。

市國資委負(fù)責(zé)監(jiān)事會的日常管理工作。

第二條監(jiān)事會以財務(wù)監(jiān)督為核心，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，對企業(yè)的財務(wù)活動及董事、高級管理人員或企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營管理行為進(jìn)行監(jiān)督，確保國有資產(chǎn)及其權(quán)益不受侵犯。

監(jiān)事會與企業(yè)是監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系，監(jiān)事會不參與、不干預(yù)企業(yè)的經(jīng)營決策和經(jīng)營管理活動。

第三條監(jiān)事會履行下列職責(zé)：

（一）檢查企業(yè)財務(wù)，查閱企業(yè)的財務(wù)會計資料及與企業(yè)經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料，驗(yàn)證企業(yè)財務(wù)會計報告的真實(shí)性、合法性；

（二）檢查企業(yè)的經(jīng)營效益、投資決策、利潤分配、資產(chǎn)處置、國有資產(chǎn)保值增值、資產(chǎn)運(yùn)營等情況；

（三）檢查董事、高級管理人員或企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營決策行為，并對其經(jīng)營管理業(yè)績進(jìn)行評價，提出獎懲、任免建議；

（四）檢查企業(yè)貫徹執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度的情況，對違反法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程及股東會決議的董事、高級管理人員或企業(yè)負(fù)責(zé)人提出罷免建議；

（五）董事、高級管理人員或企業(yè)負(fù)責(zé)人的行為損害企業(yè)利益時，要求其予以糾正；

（六）法律法規(guī)規(guī)定的其他職權(quán)。

二、監(jiān)事會的人員組成和要求

第四條監(jiān)事會由主席1人、專職監(jiān)事和兼職監(jiān)事（職工監(jiān)事）若干人組成，其成員不少于5人。

監(jiān)事會可以聘請必要的工作人員。

第五條監(jiān)事會主席，由市政府任命，市國資委委派。

專職監(jiān)事由市國資委任命并委派。

兼職監(jiān)事由企業(yè)職工通過職工代表大會、職工大會或其他形式選舉產(chǎn)生，報市國資委審核、批復(fù)。其比例不得低于監(jiān)事會成員的三分之一。企業(yè)董事、高級管理人員或企業(yè)負(fù)責(zé)人及財務(wù)人員不得擔(dān)任兼職監(jiān)事。

第六條監(jiān)事會成員每屆任期3年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。

第七條監(jiān)事會主席應(yīng)當(dāng)具有較高的政策水平，堅持原則，廉潔自持，熟悉經(jīng)濟(jì)工作。

監(jiān)事會主席履行下列職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)監(jiān)事會的日常工作；

（二）召集、主持監(jiān)事會會議；

（三）審定簽署監(jiān)事會的檢查報告、決議和其他重要文件；

（四）應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會主席履行的其他職責(zé)。

第八條監(jiān)事應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）熟悉并能夠貫徹執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度；

（二）具有財務(wù)、會計、審計或者宏觀經(jīng)濟(jì)等方面的專業(yè)知識，熟悉企業(yè)經(jīng)營管理工作；

（三）堅持原則，廉潔自律，忠于職守；

（四）具有較強(qiáng)的綜合分析、判斷和文字撰寫能力，并具備獨(dú)立工作能力。

三、監(jiān)事會的監(jiān)督檢查

第九條監(jiān)事會實(shí)行當(dāng)期監(jiān)督。監(jiān)事會除每年對企業(yè)開展定期檢查外，可以根據(jù)需要，對企業(yè)進(jìn)行專項(xiàng)檢查。

監(jiān)事會應(yīng)加強(qiáng)對企業(yè)的日常監(jiān)督。

第十條監(jiān)事會開展監(jiān)督檢查，可以采取下列方式：

（一）聽取企業(yè)董事、高級管理人員或企業(yè)負(fù)責(zé)人有關(guān)財務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營管理情況的匯報，在企業(yè)召開與監(jiān)督檢查事項(xiàng)有關(guān)的會議；

（二）查閱企業(yè)的財務(wù)會計報告、會計憑證、會計賬簿等財務(wù)會計資料以及與經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料；

（三）核查企業(yè)的財務(wù)、資產(chǎn)狀況，向職工了解情況，聽取意見，必要時要求企業(yè)董事、高級管理人員或企業(yè)負(fù)責(zé)人作出說明；

（四）向財政、工商、稅務(wù)、審計、海關(guān)、監(jiān)察等有關(guān)部門以及金融機(jī)構(gòu)，調(diào)查了解企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營管理情況。

第十一條根據(jù)監(jiān)督檢查的需要，監(jiān)事會可以列席企業(yè)董事會、黨政聯(lián)席會、總經(jīng)理辦公會等重要會議。

第十二條企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期、如實(shí)向監(jiān)事會報送財務(wù)會計報告，及時報告重大經(jīng)營管理活動情況，提供監(jiān)事會需要的情況和資料，不得拒絕、隱匿、偽報。

第十三條監(jiān)事會根據(jù)需要，經(jīng)市國資委同意，可以對企業(yè)的下級企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督檢查；可以聘請會計師事務(wù)所協(xié)助對企業(yè)進(jìn)行檢查；或建議市政府責(zé)成審計機(jī)關(guān)依法對企業(yè)進(jìn)行審計。

第十四條有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)支持監(jiān)事會履行監(jiān)督檢查職責(zé)，向監(jiān)事會提供有關(guān)情況和資料。

有關(guān)部門在決定企業(yè)改制重組、產(chǎn)權(quán)變動、業(yè)績考核及調(diào)整企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子等重大事項(xiàng)時，應(yīng)當(dāng)征求監(jiān)事會意見并適時通報結(jié)果。

第十五條監(jiān)事會對企業(yè)檢查結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)及時提交監(jiān)督檢查報告。

監(jiān)督檢查報告由監(jiān)事會會議討論通過，經(jīng)監(jiān)事會主席簽署后，報市國資委。

需由市政府審議批準(zhǔn)的監(jiān)督檢查報告，經(jīng)市國資委審核后，呈報市政府。

監(jiān)事對監(jiān)督檢查報告有原則性不同意見的，應(yīng)當(dāng)在檢查報告中說明。

第十六條監(jiān)督檢查報告一般應(yīng)包括下列內(nèi)容：

（一）企業(yè)財務(wù)狀況及經(jīng)營成果評價；

（二）企業(yè)管理和改革發(fā)展評價；

（三）重大事項(xiàng)揭示及處理建議；

（四）企業(yè)董事、高級管理人員或企業(yè)主要負(fù)責(zé)人經(jīng)營管理業(yè)績評價以及獎懲、任免建議；

（五）市國資委要求報告或監(jiān)事會認(rèn)為需要報告的其他事項(xiàng)。

第十七條監(jiān)事會發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營行為有可能危及國有資產(chǎn)安全，造成國有資產(chǎn)流失，或者侵害國有資產(chǎn)所有者權(quán)益以及監(jiān)事會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)立即報告的其他情況，應(yīng)當(dāng)及時向市國資委提出專項(xiàng)報告。必要時，可以直接向市政府報告。

第十八條市國資委對監(jiān)督檢查報告中反映的問題督促企業(yè)進(jìn)行整改。

對市政府批辦的監(jiān)督檢查報告，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)及時辦理并向市政府和市國資委報送處理結(jié)果。

四、監(jiān)事會的工作紀(jì)律

第十九條監(jiān)事會主席和專職監(jiān)事實(shí)行回避原則，不得在其曾經(jīng)管轄的行業(yè)、工作過的企業(yè)或者其近親屬擔(dān)任高級管理職務(wù)的企業(yè)監(jiān)事會中任職。

第二十條監(jiān)事會成員不得接受企業(yè)的饋贈；不得參加由企業(yè)安排、組織或者支付費(fèi)用的宴請、娛樂、旅游、出訪等活動；不得在企業(yè)為自己、親友或者其他人謀取私利。

監(jiān)事會主席和專職監(jiān)事不得接受企業(yè)的報酬、福利待遇，不得在企業(yè)報銷費(fèi)用。

第二十一條監(jiān)事會成員必須對檢查報告內(nèi)容保密，不得泄露企業(yè)的商業(yè)秘密。

第二十二條監(jiān)事會成員有下列行為之一的，依法給予行政處分；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法查處。

（一）對企業(yè)的重大違法違紀(jì)問題隱匿不報或者嚴(yán)重失職的；

（二）與企業(yè)串通編造虛假檢查報告的；

（三）違反本意見第二十條、第二十一條所列行為的。

第二十三條企業(yè)偽報、隱匿、拒絕提供相關(guān)情況的，對直接責(zé)任人和主要負(fù)責(zé)人按照有關(guān)規(guī)定給予處分。