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《廈門市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)廈門市財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理規(guī)定的通知》
廈財(cái)庫〔2017〕21號(hào)
市直各有關(guān)單位，各區(qū)（管委會(huì)）財(cái)政局，有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)：
為進(jìn)一步加強(qiáng)我市財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理的指導(dǎo)意見》（財(cái)庫〔2017〕76號(hào)）及有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，我們制定了《廈門市財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理的規(guī)定》，現(xiàn)予印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
廈門市財(cái)政局
2017年7月31日
廈門市財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理的規(guī)定
第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)我市財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理的指導(dǎo)意見》（財(cái)庫〔2017〕76號(hào)）及有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于我市財(cái)政部門和預(yù)算單位（以下統(tǒng)稱“資金存放主體”）新開立銀行賬戶或變更銀行賬戶開戶銀行、資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款等資金存放管理活動(dòng)。
第三條 資金存放管理應(yīng)遵循依法合規(guī)、公正透明、安全優(yōu)先、科學(xué)評(píng)估、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的原則。
第四條 資金存放銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行及政策性銀行。
資金存放主體不得在非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、異地銀行經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理資金存放。
第五條 除國家政策已明確存放銀行和涉密等有特殊存放管理要求的資金外，資金存放主體應(yīng)采取競爭性方式或集體決策方式選擇資金存放銀行。
第六條 資金存放主體采取競爭性方式或集體決策方式選擇資金存放銀行的，應(yīng)采用綜合評(píng)分法擇優(yōu)確定。
第七條 資金存放主體應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況和管理要求，科學(xué)制定綜合評(píng)分法的評(píng)分指標(biāo)和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。評(píng)分指標(biāo)主要包括銀行的經(jīng)營狀況、服務(wù)水平、利率水平、支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度等方面。
第二章 競爭性方式
第八條 采用競爭性方式選擇資金存放銀行的，資金存放主體或受其委托的中介機(jī)構(gòu)應(yīng)就選擇資金存放銀行事宜發(fā)布競爭性選擇公告，組建評(píng)選委員會(huì)，采用綜合評(píng)分法對(duì)符合基本資格要求的參與銀行進(jìn)行評(píng)分，根據(jù)評(píng)分結(jié)果擇優(yōu)確定資金存放銀行并對(duì)外公告評(píng)選結(jié)果。
第九條 評(píng)選委員會(huì)應(yīng)由資金存放主體內(nèi)部成員和外部專家共同組成。
第十條 資金存放主體應(yīng)于競爭性選擇日前3個(gè)工作日通過門戶網(wǎng)站發(fā)布競爭性選擇公告，公告應(yīng)載明資金存放事宜、參與銀行基本資格要求、報(bào)名方式及需提供材料、報(bào)名截止時(shí)間等事項(xiàng)。
第十一條 資金存放主體應(yīng)于競爭性選擇完成當(dāng)日通過門戶網(wǎng)站公布經(jīng)評(píng)選委員會(huì)成員一致確認(rèn)的評(píng)選結(jié)果。
第十二條 資金存放主體采用競爭性方式選擇資金存放銀行，應(yīng)制定具體操作辦法，對(duì)參與銀行基本資格要求、操作流程、評(píng)選委員會(huì)組成方式、具體評(píng)選方法、監(jiān)督管理等內(nèi)容做出詳細(xì)規(guī)定。
第三章 集體決策方式
第十三條 采用集體決策方式選擇資金存放銀行的，資金存放主體對(duì)備選銀行采用綜合評(píng)分法進(jìn)行評(píng)分，并將評(píng)分過程和結(jié)果提交單位領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議集體討論、集體決定資金存放銀行。
第十四條 對(duì)備選銀行的評(píng)分情況、會(huì)議表決情況和會(huì)議決定等內(nèi)容應(yīng)當(dāng)在領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議紀(jì)要中反映，并在單位內(nèi)部顯著位置予以公告。
第十五條 資金存放備選銀行不得少于3家。資金存放主體所在地銀行少于3家的，按實(shí)際數(shù)量確定備選銀行。
第十六條 以集體決策方式選擇資金存放銀行，資金存放主體的主要領(lǐng)導(dǎo)干部、分管資金存放業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)干部以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)實(shí)行利益回避制度，不得將本單位資金存放在上述人員的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相關(guān)人員工作的銀行。
第四章 新開立或變更銀行賬戶
第十七條 財(cái)政部門新開立財(cái)政專戶或變更財(cái)政專戶開戶銀行存放資金的，應(yīng)采取競爭性方式選擇資金存放銀行，對(duì)存放資金不超過5000萬元的，也可采取集體決策方式選擇資金存放銀行。
第十八條 預(yù)算單位新開立銀行結(jié)算賬戶或變更銀行結(jié)算賬戶開戶銀行存放資金，應(yīng)采取集體決策方式選擇資金存放銀行，有條件的預(yù)算單位可采取競爭性方式選擇資金存放銀行。
第十九條 財(cái)政部門新開立財(cái)政專戶或變更財(cái)政專戶開戶銀行應(yīng)報(bào)財(cái)政部核準(zhǔn)。預(yù)算單位申請(qǐng)新開立銀行結(jié)算賬戶或變更銀行結(jié)算賬戶開戶銀行時(shí)，應(yīng)向同級(jí)財(cái)政部門提供單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策會(huì)議紀(jì)要或評(píng)選結(jié)果公告。
第五章 定期存款管理
第二十條 財(cái)政專戶資金和預(yù)算單位銀行結(jié)算賬戶資金轉(zhuǎn)為定期存款、協(xié)定存款、通知存款的，一般在開戶銀行辦理。
第二十一條 社會(huì)保險(xiǎn)基金等大額財(cái)政專戶資金，可以轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款，定期存款銀行應(yīng)當(dāng)采取競爭性方式選擇。
第二十二條 糧食風(fēng)險(xiǎn)基金等國務(wù)院批準(zhǔn)保留的專項(xiàng)支出類財(cái)政專戶資金和待繳國庫非稅收入資金、外國政府和國際金融組織貸款和贈(zèng)款資金、市級(jí)委托區(qū)級(jí)的土地房屋征收補(bǔ)償資金，不得轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款。
第二十三條 財(cái)政專戶資金規(guī)模超過1億元的，可開展財(cái)政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款，財(cái)政部門應(yīng)制定具體操作辦法并報(bào)同級(jí)人民政府同意。
第二十四條 預(yù)算單位銀行結(jié)算賬戶內(nèi)的事業(yè)收入、經(jīng)營收入、住宅專項(xiàng)維修基金、住房公積金、售房款、保證金、代管資金等非財(cái)政補(bǔ)助收入資金，在扣除日常支付資金需要后，資金余額超過1.5個(gè)月的日常支付資金量且超過5000萬元的，可以按照財(cái)政部門的規(guī)定轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款，定期存款銀行應(yīng)采取競爭性方式選擇，預(yù)算單位應(yīng)制定具體操作辦法并經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)議研究同意。
第二十五條 資金存放主體轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款，應(yīng)控制定期存款銀行的數(shù)量，并與定期存款銀行簽訂協(xié)議，全面、清晰界定雙方權(quán)利和義務(wù)。
第二十六條 除社會(huì)保險(xiǎn)基金等按照國家規(guī)定開展保值增值管理的資金外，定期存款期限一般控制在1年以內(nèi)（含1年）。
預(yù)算單位轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款到期后不需要收回使用的，可以在原定期存款銀行續(xù)存，累計(jì)存期不超過2年。
但在本規(guī)定發(fā)布之前，資金存放主體轉(zhuǎn)出開戶銀行的定期存款未采取競爭性方式選擇資金存放銀行的，定期存款到期后應(yīng)按本規(guī)定重新選擇定期存款銀行。
第二十七條 資金存放主體不得采取購買理財(cái)產(chǎn)品的方式存放資金。
第二十八條 資金存放主體開展定期存款操作的，應(yīng)科學(xué)預(yù)測資金流量，合理確定開展定期存款操作的資金規(guī)模和期限，確保資金支付需要。
第二十九條 資金存放主體不得以資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進(jìn)行定期存款為由，在定期存款銀行新開立財(cái)政專戶或預(yù)算單位銀行結(jié)算賬戶。
第六章 監(jiān)督管理與責(zé)任追究
第三十條 財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)，對(duì)資金存放管理進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第三十一條 單位和個(gè)人應(yīng)嚴(yán)格遵守廉潔自律有關(guān)規(guī)定，不得以任何形式違規(guī)干預(yù)、插手資金存放工作。
第三十二條 資金存放主體相關(guān)人員應(yīng)實(shí)行利益回避制度，不得將資金存放與其在資金存放銀行工作的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相關(guān)人員的業(yè)績、收入掛鉤。
第三十三條 資金存放主體及其工作人員在資金存放管理過程中，存在違紀(jì)違規(guī)行為的，按照有關(guān)規(guī)定處理，涉嫌違法犯罪的，依法移送有權(quán)機(jī)關(guān)處理。
第三十四條 資金存放銀行應(yīng)向資金存放主體出具廉政承諾書，承諾不得向資金存放主體相關(guān)人員輸送任何利益，承諾不得將資金存放與資金存放主體相關(guān)人員在本行親屬的業(yè)績、收入掛鉤。
第三十五條 資金存放銀行有下列情況之一的，資金存放主體應(yīng)當(dāng)及時(shí)收回存放資金，并視情節(jié)輕重，決定暫停以至終止其參與資金存放活動(dòng)。
（一）存在弄虛作假等嚴(yán)重不正當(dāng)競爭行為的;
（二）未遵守廉政承諾或在資金存放中存在利益輸送行為的;
（三）發(fā)生重大安全風(fēng)險(xiǎn)事件或者經(jīng)營狀況惡化影響資金存放安全的；
（四）不能按照存款協(xié)議規(guī)定履行相應(yīng)責(zé)任和義務(wù)的;
（五）可能危及資金安全的其他情況。
第三十六條 資金存放銀行未按規(guī)定辦理資金存放定期存款業(yè)務(wù)，造成資金風(fēng)險(xiǎn)或損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。
第七章 附則
第三十七條 本規(guī)定由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。
第三十八條 本規(guī)定自印發(fā)之日起實(shí)施，有效期5年。
廈門市財(cái)政局辦公室 2017年7月31日印發(fā)
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